集团资金集中管理模式探析.doc

集团资金集中管理模式探析

2011/12/30
目录
TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc313051828"第一章前言 PAGEREF_Toc313051828\h2
HYPERLINK\l"_Toc313051829"第二章企业集团资金集中管理 PAGEREF_Toc313051829\h2
HYPERLINK\l"_Toc313051830"2.1企业集团资金集中管理的含义 PAGEREF_Toc313051830\h2
HYPERLINK\l"_Toc313051831"2.2我国企业集团资金管理研究现状 PAGEREF_Toc313051831\h3
HYPERLINK\l"_Toc313051832"2.2.1我国资金管理的发展 PAGEREF_Toc313051832\h3
HYPERLINK\l"_Toc313051833"2.2.2我国企业集团资金集中管理现状 PAGEREF_Toc313051833\h3
HYPERLINK\l"_Toc313051834"2.3研究企业集团资金集中管理的重要性 PAGEREF_Toc313051834\h5
HYPERLINK\l"_Toc313051835"第三章企业集团资金集中管理模式 PAGEREF_Toc313051835\h6
HYPERLINK\l"_Toc313051836"3.1资金管理模式概述 PAGEREF_Toc313051836\h6
HYPERLINK\l"_Toc313051837"3.2集团资金集中管理模式 PAGEREF_Toc313051837\h6
HYPERLINK\l"_Toc313051838"3.2.1统收统支模式 PAGEREF_Toc313051838\h6
HYPERLINK\l"_Toc313051839"3.2.2拨付备用金模式 PAGEREF_Toc313051839\h7
HYPERLINK\l"_Toc313051840"3.2.3结算中心模式 PAGEREF_Toc313051840\h7
HYPERLINK\l"_Toc313051841"3.2.4内部银行模式 PAGEREF_Toc313051841\h9
HYPERLINK\l"_Toc313051842"3.2.5财务公司模式 PAGEREF_Toc313051842\h10
HYPERLINK\l"_Toc313051843"3.2.6现金池模式 PAGEREF_Toc313051843\h11
HYPERLINK\l"_Toc313051844"3.3各种资金管理模式比较 PAGEREF_Toc313051844\h13
HYPERLINK\l"_Toc313051845"第四章集团资金集中管理模式新发展 PAGEREF_Toc313051845\h15
HYPERLINK\l"_Toc313051846"4.1概述 PAGEREF_Toc313051846\h15
HYPERLINK\l"_Toc313051847"4.2资金集中管理与网络银行结合 PAGEREF_Toc313051847\h15
HYPERLINK\l"_Toc313051848"4.3基于ERP系统的资金集中管理 PAGEREF_Toc313051848\h15
HYPERLINK\l"_Toc313051849"4.4跨区域结算中心模式 PAGEREF_Toc313051849\h16
HYPERLINK\l"_Toc313051850"参考文献 PAGEREF_Toc313051850\h17


第一章前言
随着经济发展不断全球化，企业集团的已经逐渐成为经济生活中的中坚力量，企业集团的管理也成为企业财务管理理论中倍加关注的领域。在经历了“以生产为核心”和“以市场为核心”的管理理念以后，“以财务为核心”的管理理念受到了越来越多理论界和实务界人士的认可[1]。资金是企业得以正常生存的血液，它贯穿了整个企业从原材料采购、企业产品生产、产成品销售、售后回款等各个环节，因此，资金管理是集团财务管理的核心，而提高资金管理水平的方法与技术手段则是企业集团管理的主要研究方向，也是众多管理者追求的目标。
目前，企业集团资金利用率低、效益差、配置不合理等资金管理漏洞成为制约企业发展的重要因素，探讨资金利用的新模式，寻求资金运作新途径就成为企业管理追求的趋势。