商业银行对公外汇存款账户操作规程模版.doc

xx市商业银行对公外汇存款账户操作规程xx银[xx]78号附件2第一章总则第一条为规范我行对公外汇存款账户的操作,根据《xx市商业银行对公外汇存款业务管理办法》，特制定本操作规程。第二条本操作规程适用于我行所有经办对公外汇业务的支行和部门。第三条对公外汇存款账户的开立、变更、撤销等手续，可由单位法定代表人或负责人直接办理，出具法定代表人或负责人身份证件及相关证明文件原件和复印件，复印件留存我行；授权他人代为办理的，代理人应出具法定代表人或单位负责人的身份证件、授权书及代理人的身份证件，我行留存授权书原件及授权人、代理人的身份证复印件。第二章开户受理第四条开立外汇账户的受理受理人员根据账户种类不同对附件一中所要求的材料进行初审，审核的主要内容为：1、“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件”的核准要项是否为“账户开立”，是否为开户地外汇局签发；2、应提交原件的相关证明是否提交了原件，复印件与原件是否一致；3、法人身份证复印件与营业执照中的法人是否一致；4、预留印鉴卡是否预留法人名章，如预留其他人员名章是否提交法人给其他人员的授权书原件；5、《外商投资企业外汇登记证》是否通过年检。审核无误后，在综合业务处理系统中开立账户，开户后，应将账号、币种、开户日期等开户信息如实填写在“经常项目外汇账户开立核准件”相应栏目中，加盖我行业务公章，第二联返还单位。如为外商投资企业，还应在外商投资企业提供的《外商投资企业外汇登记证》上注明开户银行、账户启用日期、开户币种及账号，加盖我行业务公章。在单位填写的账户开立申请表银行填写栏内注明账户种类、科目代号、账号、计息情况，加盖我行业务公章，返还单位一联，另一联由受理人员保管；在单位提供的印鉴卡上，注明账号和启用日期，加盖经手人和主管名章，一份留受理人员保管，一份退还单位。印鉴卡的份数由支行根据业务需要确定。上述操作完毕，外汇账户即可正式启用。如属于境内机构在我行同一营业网点开立相同性质、不同币种的经常项目外汇账户，应纳入境内机构在该营业网点已经外汇局核准的原有核准件下统一管理。第五条其他事项1、单位的开户资料应专夹保管，不得丢失，按xx市商业银行人民币银行结算账户管理实施细则的相关规定保管。预留印鉴卡按客户号排列，并编号放入印鉴册。2、开户完毕，应登记开销户登记簿，并注明账户限额、账户种类，对于特殊种类的外汇账户还应注明账户的收支范围。第三章对公外汇存款账户的使用第六条柜面存款业务1、现钞存入客户填制现钞缴款凭证，收到缴款凭证和现钞后，应重点审核以下内容：1）、审查凭证的有效性。审核该单位是否在我行开户，账号是否正确，金额大小写是否一致，货币名称是否正确；2）、对照《境内机构外币现钞收付管理暂行办法》审核是否属于可以收存外币现钞的范围，审核款项来源是否符合其外汇账户的收支范围,是否符合外汇管理政策规定,必备手续是否完善。审核缴款凭证无误后，双人核点现金，现金金额与凭证金额相符后，在缴款凭证收款员及复点员处加盖个人名章及“现金收讫”章，将回单联返还单位。并登记现金收入登记簿。收入现金，遵循“先收款，后记账”原则。原则上，只有现钞账户可以收存外币现钞。2、现汇存入单位现汇存入时，应审核该单位是否在我行开有外汇账户，现汇收入的性质是否符合该账户的收支范围。通过境内同业往来账户转入的，应遵循“收妥抵用”的原则，收到我行的收账通知后，才能存入单位的相关账户。通过境外账户行转入的，应遵循“先核押，后记账”的原则。对于通过SWIFT系统接受到的报文，可直接凭以记账，通过电传收到的报文，要审核报文是否经密押人员核押并签章。第七条柜面取款业务经办员在柜面收到单位提交付款的原始凭证后，应遵循“审核--验印--付款--签发回单”的程序。对凭证审核应重点审核以下内容：1、审查付款凭证的有效性。审核该单位是否在我行开户，账号是否正确，账户余额是否充足，金额大小写是否一致，印鉴是否与预留印鉴一致，对支票，还应审查背书是否完整；2、根据附件一中的规定审核付款用途是否符合其外汇账户的收支范围，是否符合外汇管理政策规定，必备手续是否完善。对需经我行同业往来账户进行划转的业务，经办员应及时填制凭证，在当日划转；对经我行境外账户行办理汇出的，于当日缮制电文，通过SWIFT或电传发出付款指令；对内部划转的业务，应及时划转，不得隔日，划转时遵循“先记借方，后记贷方”的原则。第八条各项外汇柜面业务收费必须严格按照本行制定的贸易及非贸易结算收费标准执行，收费应开具收费凭据，加盖业务公章以及经办人员个人名章，收费按业务发生时逐笔核收，防止事后补收的情况发生。第九条受理外汇贷款业务对外汇贷款凭证的审核，首先必须了解各项贷款手续是否完善；贷款借据上是否有单位签章，然后审核借据及还款凭证的各要素是否齐全，包括贷款账号、编号