企业财务印章管理流程-RCM风险控制矩阵模版.xls

一级流程编号ITM一级流程名称综合管理二级流程编号ITM.01二级流程名称印章管理三级流程编号ITM.01.02三级流程名称财务印章管理流程主责部门名称财务部流程责任人目标编号控制目标风险编号风险描述控制措施编号控制措施缺陷编号T00确保财务印章使用的申请、审核、审批程序有相关的指引性文件可以依循。R00如果未建立相应的指引性文件，可能导致公司财务用章管理程序的不规范、审批权限不明确等问题。C00《印章管理办法》对财务印章的使用范围、审核权限、监印人员的任命等做了相关规定。T01确保财务印章的使用得到恰当的审批。R01如果财务印章的使用无相关领导批示记录，可能导致未经领导审批违规使用财务印章，造成公司法律风险或经济损失。C01使用部门负责人审核《相关业务申请审批单》，主要关注审批单是否已经相关领导审核签字。审核无误后，交由财务部经理审核。T01确保财务印章的使用得到恰当的审批。R01如果财务印章的使用无相关领导批示记录，可能导致未经领导审批违规使用财务印章，造成公司法律风险或经济损失。C02财务部经理审核《相关业务申请审批单》，主要关注是否有相关领导签字确认。审核无误后，交由财务总监审核。T01确保财务印章的使用得到恰当的审批。R01如果财务印章的使用无相关领导批示记录，可能导致未经领导审批违规使用财务印章，造成公司法律风险或经济损失。C03财务总监审批《相关业务申请审批单》，主要关注是否有相关领导签字确认。审核无误后，同意用印。