2023XX矿业流动资产管理制度例文多篇合辑.docx

专业文档，欢迎下载！2023XX矿业流动资产管理制度例文多篇合辑XX矿业流动资产管理制度XX矿业流动资产管理制度第一节总则第一条为强化公司流动资产管理，特制订本制度。第二条流动资产就是指可以在1年内或者少于1年的一个营业周期内增值或者运用的资产，包含现金、各种存款、应收账款及预付款项、存货等。第三条流动资产就是公司资产的关键组成部分，必须维持流动资产的持续、快速、有效率的周转，提升其利用效果。第四条公司流动资产管理推行“统一管理，分级负责管理”的原则，由财经部集中统一管理，各采用单位、管理部门归口负责管理，将流动资金管理权限和责任全面落实至部门及有关人员。第二节资金的筹措和货币资金管理第五条资金筹措必须由公司非政府办理。第六条资金筹措的原则经上级主管部门核准；考量偿还债务能力；根据资金市场需求提早筹措，严禁闲置浪费；符合国家和金融机构的有关政策和制度。第七条按照财务集中管理的原则，公司内部各有关单位的资金支付一律通过财经部展开，没财政预算的予以办理。第八条货币资金就是公司所具有的处在货币形态的经营资金，就是公司流动资产的关键组成部分，包含现金、银行存款和其他货币资金。第九条公司在经营活动中所出现的一切现金收支业务，严格执行《现金管理暂行条例》，严格遵守财务制度。第十条财经部对库存现金规定定额，由银行核定后，按限额继续执行，不许卢戈韦营业收入现金。第十一条现金管理公司在以下范围内可以采用现金：员工工资、奖金、津贴、补贴等；个人劳动报酬；国家规定颁授给个人的科学技术等各种奖金；各种劳保、医药费、福利费以及国家规定的缴付给个人的其他支出；向个人全面收购农副产品和其他物资的价款；上班人员必须随身携带的差旅费；支付起点1000元以下的零星开支；中国人民银行确认须要支付现金的其他支出。除上述5、6项外，缴付给个人的款项，少于采用现金限额的部分，以支票缴付。根据公司实际情况，库存现金限额确认为50,000元人民币，每日终了对库存现金展开盘点，将远远超过库存限额的现金展开得当看管（开户行在县城，距离较离无法及时取走银行）。现金收支依照以下规定办理：大额现金总收入当日呈缴本开户银行，因距离银行较离，当日无法及时呈缴本时，应当于次日呈缴本开户银行；支付现金，从公司库存现金限额中缴付或者从开户银行抽取，严禁从公司的现金收人中轻易缴付。从开户银行抽取现金，必须载明用途，经开户银行审查后，不予抽取现金。出纳员负责管理备案现金、银行日记账，严禁兼理稽查、财务会计档案和总收入、费用、债权及债务账目的备案工作。现金、银行存款账目，必须努力做到逐笔记述结算，努力做到日清月结，账款吻合。按照上级管理部门的建议，推行收支两条线管理，在工商银行成立一个基本账户，一个总收入帐户。总收入帐户不容许出现开支业务。严格控制现金交、交范围，应用领域转账支票支付的不许用现金结算。添置国家规定的专项掌控商品，必须使用充值支付方式，严禁采用现金。不许巧立名目骗取现金；不许白条抵库，挪用公款；不许留存账外公款。必须严苛阻止利用交、付现金发生的不法行为。员工因公上班借款及差旅费缴费，按公司财务收支管理制度有关条款继续执行。秉持记有凭、N43EI243SL据，阻塞由于现金收支不明、相关手续不全系列而发生的一切漏洞。办理的收款凭证，除盖章财务专用章和“现金收讫”章外，收款人必须盖章个人印章（或盖章）；退款凭证必须由有关领导盖章核准、缴费人盖章、经稽查人员审查有误、办事员人员核查有误后，办理现金退款，并同时盖章“现金付讫”印章。每日终了，出纳员应当将现金、空白支票、收据、印章等放进保险柜，严禁随意放置；保险柜内严禁放置私人财物或其他单位财物。第十二条银行支付管理银行账户只限本公司经营业务收支支付采用。办理支付必须严格遵守《银行支付办法》规定，不得租赁、放贷账户供外单位或个人采用，不得与外单位或个人收款代支，充值减持，严禁核发空头支票；银行帐户的帐号必须保密，非因业务须要不许泄漏，确保银行支付业务的正常展开。常用的银行充值支付方式：支票、汇率风险、银行汇票、商业汇票、银行本票等支付方式。票据核对建议：要素齐全、内容真实、数字恰当，力求标准化、规范化、避免录入。不得领有用空白支票，所有空白支票及补发支票必须放置保险柜内，不容许提早将空白支票砌上印章。办理预付款业务，必须签定经济合同。业务部门办理预付款项时需填制“借款单”，填明“经办人”和退款理由，经部门负责人、经营副总签章核准。各种预付款项，由“经办人”全面负责管理，及时与财经部办理支付，由于支付不及时，给公司导致损失的，追责“经办人”的责任。财经部负责管理往来账目核算的财务会计，对预付款项了如指掌，及时劝说经办人支付往来账目。强化对银行支付凭证的管理，财经部选定专人负责管理看管现金支票、转账支票和未采用的空白凭证，创建支票采用登记簿，对补发的