证券上市IPO项目证监会处罚案例汇总.doc

录入人杨旭我方卷号日期2023-12-27事由所外调研--证券上市IPO项目证监会处罚案例汇总一、近两年IPO项目过会后被证监会撤消案例21.苏州恒久专利造假：上市前夕许可被撤消22.胜景山河保荐机构平安证券被证监会出具警示函33.立立电子：只撤消上市，并未处罚。4二、特案研究：41.第一支发行后被撤消发行核准的上市公司股票--通海高科42.北京天银律师事务所卷入四起IPO丑闻5三、近两年上市后被处罚项目案例：61.江苏三友隐瞒实际控制人6年8人被处罚95万62.证监会夯实保荐制度科冕木业保荐人民生证券被处罚83.绿大地欺诈上市罚酒三杯？典型的上市公司欺诈发行案件84.保荐制度：证监会警示海普瑞保荐人10四、证监会证券律师业务处罚方法及处罚措施调研：10五、相关资料供参考：13近两年IPO项目过会后被证监会撤消案例苏州恒久专利造假：上市前夕许可被撤消苏州恒久（300060）保荐人：广发证券拟上市日期：2023年3月9日北京市天银律师事务所，因“专利门”被证监会处罚，公司被撤消核准上市。证监会对保荐机构广发证券采用出具警示函的监管措施，对两名签字保荐代表人进行监管谈话、出具警示函，并在12个月内不受理其署名的与证券发行相关的文献。证监会也对发行人律师北京市天银律师事务所采用出具警示函的监管措施。同时，对三名签字律师进行监管谈话、出具警示函，并在12个月内不受理其署名的与证券发行相关的文献。2023年3月9日,苏州恒久公开发行2023万股,并完毕申购及摇号抽签的所有过程。但是,就在该公司上市前夕,3月12日，《21世纪经济报道》记者朱益民发表《苏州恒久上演天方夜谭式IPO：赤裸的利益》，声称苏州恒久招股说明书和申报文献中披露的所有5项专利以及2项正在申请专利的法律状态与事实不符。一石激起干层浪，证券监管部门规定苏州恒久的保荐机构对有关问题先行进行稽查。之后，监管部门开始调查，证监会发审委认为,苏州恒久招股说明书和申报文献中披露的所有5项专利及2项正在申请专利的法律状态与事实不符,该5项专利的使用权全因未缴年费而被终止。但苏州恒久目前所有产品所有使用被终止的4项外观设计专利,50%的产品使用被终止的1项实用新型专利。专利法律状态检索结果显示出，被包装为高科技公司的苏州恒久，有5项专利技术已被国家知识产权局于2023年2月下旬终止了专利权，终止因素为未缴年费；另2项正在申请专利的法律状态与申报稿中陈述事实不符。6月13日，中国证监会决定撤消此前关于苏州恒久初次公开发行股票的行政许可，于是苏州恒久上市资格被撤消。2023年6月23日，苏州恒久刊登《返还投资者本金及利息公告》称,按照本次发行股数2023万股计算,最后拟定每位投资者将得到的每股退款本金为20.80元,6月24日中午12时之前，所募集资金本金及利息划入中国结算深圳分公司账户，申购苏州恒久新股的投资者将于6月25日拿到退款,每股退款额约为20.87元,较该股发行价20.80元高出约0.07元。由此，苏州恒久成为创业板首家先获批后撤市的公司。除了发行人退还资金外,参与苏州恒久发行的保荐人和律师事务所也受到相关的处罚。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定,中国证监会对发行人保荐机构广发证券采用出具警示函的监管措施。同时,对两名签字保荐代表人进行监管谈话、出具警示函,并在12个月内不受理其署名的与证券发行相关的文献。此外,根据相关规定,证监会也对发行人律师北京市天银律师事务所采用出具警示函的监管措施。同时,对三名签字律师进行监管谈话、出具警示函,并在12个月内不受理其署名的与证券发行相关的文献。苏州恒久被撤消上市是启动《证券法》第26条的结果，该条规定：“国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤消，停止发行。已经发行尚未上市的，撤消发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；保荐人应当与发行人承担连带责任，但是可以证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。”中国证监会有关部门负责人在苏州恒久事件发生后重申,创业板的标准并没有调整,部分规模偏小公司之所以遭到否决,是由于其在连续赚钱能力等相关方面存在问题,与其规模并无关系。中国证监会也再次强调了保荐人的义务和守则。胜景山河保荐机构平安证券被证监会出具警示函胜景山河（002525）湖南启元律师事务所胜景山河是A股市场上第三家过会之后仍被撤IPO许可的公司，本案中IPO中介机构初次“集体受罚”胜景山河的IPO申请原本已在2023年11月26日通过了证监会发行审核委员会的审核，但在上市前夜，被媒体曝出大部分的销售数据都存有难以解释的疑问。其后，证监会责令胜景山河保荐人等中介机