实训六----工资管理系统和实训七-固定资产概要.doc

实训六工资管理系统
【实训目的】
1.掌握用友EBP—U8软件中工资管理系统的相关内容.
2。掌握工资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
【实训内容】
工资管理系统初始化设置.
工资管理系统日常业务处理.
工资分摊及月末处理。
4、工资管理系统数据查询。
【实训资料】
1.建立工资帐套
工资类别分为两个：正式职工和临时工;核算币别：人民币；工资管理系统代扣代缴个人所得税；进行扣零处理（扣至零元）；人员编码：3位;启用日期;2006年01月01日。
2、基础信息设置
（1)人员档案
工资类别：1
部门选择:所有部门
工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、应发合计、请家天数、请假扣款、代扣税、扣款合计、实发合计.
计算公式：请假扣款=请假天数﹡20元
表15—17正式职工工资表
职员编号职员名称性别年龄所属部门银行账号人员类别101于杰男42综合部886601管理人员201赵飞男36财务部886602管理人员202贾敏女24财务部886603管理人员203韩琳女26财务部886604管理人员204杨芳女23财务部886605管理人员301胡民男40一车间886606管理人员302金明男36一车间886607生产人员303李强男43二车间886608生产人员401张涛男31供应处886609经营人员402许强男37销售处886610经营人员工资类别：3
部门选择：一车间、二车间
工资项目：基本工资、奖金
表15-18临时工工资表
职员编号职员名称性别年龄所属部门银行账号人员类别501临1男32一车间887701生产人员502临2男35一车间887702生产人员503临3男29二车间887703生产人员504临4男26二车间887704生产人员（2)银行名称：工商银行东昌路分理处;账号长度:6。/
3。工资数据
（1）月初正式职工工资。
表15-19月初正式职工工资表
姓名基本工资岗位工资奖金姓名基本工资岗位工资奖金于杰2500500800胡民1800400800赵飞1800400800金明1400200800贾敏1500200800李强1300200800韩琳1400200800张涛1600300800杨芳1400200800许强1600300800(2月初临时工资如表15—20所示。
表15—20月初临时工工资表
姓名基本工资奖金姓名基本工资奖金临11400800临31400600临21400700临41400700（3）本月工资变动.
金明请假2天；生产部职工奖金在原有的基础上增加200。00元。
4.代扣税
计税基数1600元。
5.月末分摊工资
①应付工资总额=基本工资+岗位工资+奖金.
福利费、工会经费、职工教育经费以应付工资总额为基数计提
②工资分摊如表15-21所示.
表15—21工资分摊表
IT专家网独家】在神州数据易飞ERP系统的财务管理模块中，支持这两种方式。如通过参数控制，可以让出货单生成应付帐款（赊账模式或者直接生成收款单（现销模式。而在用友财务管理软件中，也支持这两种业务模式。不过用友财务管理软件中为其取了两个特殊名字，他们把现销模式叫做总帐+往来模式;而把赊账模式叫做总帐+应收应付模式。虽然名字不同,其内部的业务逻辑控制是一致的.但是不幸的是，这些业务处理模式对于王晓来说，可都是新鲜事务，不知道该如何判断。实施顾问也只好跟王晓一起找到财务经理，向他们详细的阐述了这两种操作模式的差异，以帮助他们做出正确的抉择。
差异一：月末结帐时控制措施不同
如果采用总帐+应收应付模式，则在供应商结帐时,进货单必须先生成应付帐款单据,然后再生成总帐单据。月末在进行结帐作业时，在用友财务管理软件中会自动判断应付帐款的结帐情况。只有先对应付帐款结帐,然后才能够进行后续的结帐作业。而如果采用总帐+往来模式的话，则在供应商结帐时，可以直接生成总帐单据.在这种模式下进行月末结帐时,就不需要判断应付系统是否已经结帐.也就是说，采用了总帐+应收应付模式，在月末结帐的时候就多了一个中间环节。而这个环节主要起到一些控制的作用。如通过应付帐款的控制,可以让供应商及时送上增值税发票，因为在系统可以可以设置没有发票不能够结帐.在这种情况下，供应商的货款就需要延迟到下个月结算。而如果采用总帐+往来模式的话，就只有通过手工来管控增值税发票了.
另外，如果企业不同的供应商有不同的付款条件，此时也需要选择总帐+应收应付模式。因为从进货单(明细生成应付帐款的时候，系统会自动去查找每个客户对应的付款条件，然后根据这个付款条件来生成预计的付款日期.注意，这个推算是系统自动完成的。而如果采用总帐+往来模式的话,则需要用户手工来计算预计的付款日期了。从这方面来说，总账+往来模式更适合于一手交钱一手交货的交易模式;而总账+应收应付模式的话,则比较