内部控制规范实施工作方案.docx

内部控制规范实施工作方案深圳市兆驰股份有限公司二〇一一年七月二十五日目录一、公司基本情况介绍3（一）公司概况3（二）公司组织架构4（三）控股子公司情况4二、组织保障4（一）内控工作领导小组5（二）内控项目组6（三）审计部6（四）外部咨询机构的聘请6三、内控启动阶段6（一）召开项目启动会6（二）拟定内控实施计划和方案6（三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训6四、内控建设阶段7（一）确定内控实施范围8（二）流程梳理与风险识别评估8（三）制定内控缺陷整改方案及落实9（四）内控缺陷整改10（五）实施整改并追加测试.................................................................................10（六）按照要求披露内控实施工作情况10五、内控自我评价阶段10（一）编制内控评价工作计划10（二）组织实施评价工作10（三）披露内控评价报告10六、内控审计阶段11（一）确定内控审计事务所11（二）做好与内控审计会计师事务所的沟通工作11（三）按照要求披露内控审计报告12为贯彻落实财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引（以下简称“《内控规范》”）根据中国证监会深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号）的文件精神深圳市兆驰股份有限公司（以下简称“公司”）拟定了《内部控制规范实施工作方案》并已于2011年X月X日经第X届董事会第X次会议审议通过工作方案具体如下：一、公司基本情况介绍（一）公司概况公司名称深圳市兆驰股份有限公司公司简称兆驰股份股票代码002429上市地深圳证券交易所中小企业板所属行业日用电子器具制造业总资产规模31亿元公司成立于2005年4月是一家专业从事家庭视听消费类电子产品研发、设计、制造和销售的国家级高新技术企业公司提供的主要产品：数字液晶电视机、数字高清机顶盒、蓝光视盘机等。经过短短5年的快速发展公司于2010年6月在深圳证券交易所中小板上市。截止2010年12月31日公司总资产31.45亿元归属于上市公司股东的所有者权益26.62亿2010年实现营业收入30.19亿归属于上市公司股东的净利润3.43亿。（二）公司组织架构（三）、本公司控股和参股公司情况如下：公司名称业务性质注册资本持股比例香港兆驰有限公司出口贸易USD10000元100%南昌市兆驰科技有限公司生产、销售RMB3000万元100%深圳市兆驰节能照明有限公司生产、销售RMB2000万元100%二、组织和资源保障为加强内部控制体系建设提高企业经营管理水平和风险防范能力促进公司规范运作和健康发展按照深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》等的有关文件精神2011年5月12日成立了内控建设专项小组。1、内控建设专项领导小组①组长（负责人）：董事长顾伟职责：在公司董事会领导下对公司内控体系建设与日常运行负责；②副组长：总经理康健、财务总监严志荣、董事会秘书漆凌燕、审计委员会召集人方建新。职责：负责公司内控体系建设工作的统筹协调和组织实施；③总负责协调：审计部经理张健。职责：根据专项小组的要求作为专职召集人和各板块内控体系建设与运行协调人并领导审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作；2、内控建设专项工作小组：财务部经理刘久琳、资金部经理章岚芳、IT部经理张健、法务部主管陈洁、TV事业部总经理欧军、AV、BD事业部总经理周灿、研发中心总监张海波、国外采购部经理李秋慧、国内采购部经理殷京娥、风控部经理童晓红、制造中心总监兰彦元审计部经理张健。职责：各成员作为所分管业务或职能的内控建设和运行第一责任人参与制定公司内部控制建设过程中重大问题的研究并制定相应政策。3、审计部审计部编制为5人专职工作人员4个分两个小组：A组：审计主管罗桃、阮云飞；B组：高级审计人员蒋斯文、黄莉云专项小组授权审计部：①通过观察、访谈、审阅文档、调查等方式对公司现有的制度、流程进行了解、梳理了解ERP系统测试方圆计划综合分析各关键控制点评价风险等级并形成风险清单；通过穿行测试、控制测试等手段获取关于内控设计和运行有效性的证据查找内控缺陷形成《内控缺陷报告机制》并制定整改方案。②形成内控缺陷整改报告、跟进检查整改效果完成追加测试。③负责组织实施公司内部控制自评工作。4、聘请咨询机构我公司从建立之初就非常注重企业管理的建设为保证管理的专业化、系统化和合理化本公司已于2010年6月聘请知名管理咨询公司-香港冠智达管理顾问有限公司协助公司实施建立一套完整的“方圆计划”将公司所有岗位的工作内容、性质、特