[内部控制规范实施工作方案]内部控制工作方案.docx

[内部控制规范实施工作方案]内部控制工作方案股票简称：南海发展股票代码：600323编号：临2012—013债券简称：11发展债债券代码：122082南海发展股份有限公司南海发展股份有限公司内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案为贯彻实施财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》与《企业内部控制配套指引》进一步加强和规范南海发展股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制全面提升经营管理水平和风险防范能力促进公司长期可持续发展公司制订了内部控制规范实施工作方案并经2012年3月26日召开的第七届董事会第十次会议决议通过。方案的具体内容如下：一、公司基本情况介绍公司基本情况介绍公司简称：南海发展股票代码：600323上市地：上海证券交易所公司性质：股份有限公司控股股东。XX市南海供水集团有限公司（国有独资公司）。公司实际控制人为XX市XX县区公有资产管理委员会。资产规模。截至2011年12月31日公司总资产39.04亿元净资产16.21亿元。主营业务：供水、污水处理、固废处理组织架构。公司通过成立一级子公司瀚蓝环保投资成立了3家二级子公司分别负责供水、污水处理和固废处理三块主业的投资和运营管理目前控股了11家三级子公司。公司组织架构如下：二、内部控制内部控制实施范围控制实施范围、实施范围、内容、内容、原则原则（一）内部控制实施范围公司选取公司本部（含供水事业总部和排水事业总部）和从事固废处理业务的全资子公司XX市南海绿电再生能源有限公司（以下简称“绿电公司”）开展内部控制规范实施工作在积累经验后将在公司其他控股子公司内部进行内控规范的全面推广。（二）实施内容全面梳理内控规范实施范围内的业务流程和规章制度查找主要业务流程、节点、控制点的风险点编制相应问题或漏洞风险清单提出改进措施并加以规范制定内部控制的测试、检查、评价方法和标准形成完整的内控体系从试运行过渡到全面实施。（三）原则兼顾公司当前实际和远期管理目标要求既符合监管部门要求又注重效率着眼于提升公司整体管理水平做到易于接受、易于执行、易于评估。三、组织保障组织保障建立与实施内控规范体系是一项涉及到公司各部门及分支机构的系统工程需要提供足够的资源和保障。为了有力推动内控规范体系建设公司成立了内控规范实施领导小组及工作小组并在人力、资金等方面保证内控建设的推进。（一）领导小组领导小组由公司董事长担任组长董事长为本次内控规范实施工作的第一责任人。公司总经理、董事会秘书和监事会主席分别担任副组长。领导小组成员还包括公司经营班子成员、财务负责人、董事会审计委员会召集人。领导小组的主要职责包括但不限于：1、决定内部控制规范实施工作的组织机构和工作分工；2、决定内部控制规范实施工作的实施范围审批项目计划；3、决定内部控制规范实施工作有关重大事项的决策包括但不限于中介机构的选聘、经费的安排、工作方案等；4、根据工作进度分阶段对内控体系建设的成果进行验收；5、确保内部控制规范实施工作的过程控制和监督实施并及时向董事会报告。（二）工作小组公司根据公司内控规范实施工作的具体安排从公司各职能和业务部门抽调了骨干人员与外部聘请的咨询机构人员共同组成项目工作小组。工作小组组成如下：组长：黄春然副组长：汤玉云、徐斌、周吉峰、吴志勇、杨奕华、张传贵、王恺（绿电公司）组员：张景序、邹映红、何明志、尹今霖、江圣辉、何彦英、周志成、曾锡辉、易安、康宇炜、谭杰锋、张延宾、钟艳婷、潘锦颜（九江水司）、黎俊伟（绿电公司）工作小组的主要职责包括但不限于：1、制订和推进各阶段工作目标及计划；2、组织、配合进行流程测试；3、组织、协调进行业务流程控制的设计维护建立和完善风险控制文档；4、组织、协调制度梳理、体系建立、试运行、自我评价等工作；5、组织开展内部控制相关培训；6、协调进行工作成果的验收和推广工作；7、定期向领导小组汇报各阶段工作进展和工作成果；8、落实落实内控建设其他日常工作。（三）聘请咨询机构公司聘请外部咨询机构协助公司开展内控体系建设力求引入内控体系的方法论和最佳实践培养公司内控管理人才提升公司管理水平。（四）费用预算公司将把本次内控规范实施项目的相关费用预算列入专项预算包括：公司项目领导