600702舍得酒业2022年财务指标报告.pdf

舍得酒业2022年财务指标报告

一、实现利润分析

实现利润增减变化表(万元)
2020年2021年2022年
项目名称
数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)
营业收入270,366.982.02496,926.6583.8605,552.5621.86
利润总额80,094.8913.28168,465.66110.33224,612.1933.33
营业利润76,827.397.91167,435.49117.94223,551.9533.52
投资收益205.83-59.99424.63106.3332.08-21.8
营业外利润3,267.5762.461,030.18-68.471,060.242.92

2022年利润总额为224,612.19万元，与2021年的168,465.66万元相
比有较大增长，增长33.33%。利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2020年2021年2022年
项目名称
数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)
营业收入270,366.98100.00496,926.65100.00605,552.56100.00
营业成本65,250.4624.13110,247.7822.19134,897.9622.28
营业税金及附加38,481.7614.2373,056.1514.7090,279.9814.91
销售费用53,683.5419.8687,590.6717.63101,640.8716.78
管理费用33,962.1812.5660,311.512.1458,701.249.69
财务费用706.390.26-2,004.18-0.40-4,050.24-0.67
研发费用0-3,250.760.657,624.581.26

二、盈利能力分析

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年
营业毛利率61.6363.1162.81
营业利润率28.4233.6936.92
成本费用利润率41.750.6757.73
总资产报酬率13.2123.225.14
净资产收益率17.328.9529.49

舍得酒业2022年的营业利润率为36.92%，总资产报酬率为25.14%，
净资产收益率为29.49%，成本费用利润率为57.73%。企业实际投入到企
业自身经营业务的资产为794,310.04万元，经营资产的收益率为28.14%，
而对外投资的收益率为6.80%。

2022年营业利润为223,551.95万元，与2021年的167,435.49万元相
比有较大增长，增长33.52%。以下项目的变动使营业利润增加：公允价值
变动收益增加2,600.11万元，资产处置收益增加556.78万元，其他收益增
加428.36万元，信用减值损失增加372.69万元，财务费用减少2,046.06万
元，管理费用减少1,610.26万元，共计增加7,614.27万元；以下项目的变
动使营业利润减少：投资收益减少92.55万元，营业成本增加24,650.18万
元，营业税金及附加增加17,223.83万元，销售费用增加14,050.2万元，研
发费用增加4,373.82万元，资产减值损失增加266.87万元，共计减少
60,657.46万元。各项科目变化引起营业利润增加56,116.46万元。

三、偿债能力分析

偿债能力指标表
项目名称2020年2021年2022年
流动比率1.882.192.48
速动比率0.91.261.34

利息保障倍数114.39596.49793.96
资产负债率(%)41.4138.2633.27

2022年流动比率为2.48，与2021年的2.19相比有所增长，增长了0.29。
2022年流动比率比2021年提高的主要原因是：2022年流动资产为
776,741.07万元，与2021年的659,028.51万元相比有较大增长，增长
17.86%。2022年流动负债为313,255.33万元，与2021年的300,848.77万
元相比有所增长，增长4.12%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速
度，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动比
率比较合理。

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为793.96倍。从实现利
润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。

四、营运能力分析

资产周转速度表
项目名称2020年2021年2022年
总资产周转天数814.26526.95531.81
固定资产周转天数100.4560.8756.93
流动资产周转天数625.46417.374