建设工程公司物资报表流程层面-内部控制评价工作底稿-审计部.doc

附件4：流程层面-内部控制评价工作底稿公司名称：xx集团西南分公司年度：xx年一级流程编号ASM一级流程名称资产管理二级流程编号ASM.02二级流程名称物资管理三级流程编号ASM.02.02三级流程名称物资报表管理流程一、详细控制测试文档编码ASM_02_02_TOC-1二、评价人员内控评价小组审阅人内控评价小组完成日期xx/9/27三、抽样标准1、抽样方法取得测试期间扣有项目的物资报表相关资料。2、样品数量描述按平均次数来算发生频率属于每月一次。3、抽样涉及期间xx/1-xx/94、抽样另选（如适用）不适用四控制测试步骤控制点编号控制点内容C01项目材料员统计并汇总各种报表（填写必须规范，按照分公司的物资统一表格里面的格式填写）报项目物资部长与项目经理复核。C02对各个项目上报的表格进行核实后，汇总形成分公司级的报表。C03物资部长对各种报表的数据及情况进行审核。C04副总对各种报表的数据及情况进行审批并签字。步骤1获得样本项目的物资各类报表资料。步骤2汇总各项目上报的各类报表及检查。步骤3对各种报表的数据及情况进行审核步骤4副总对各种报表的数据及情况进行审批并签字。五、控制测试结论根据下面的测试，我们认为：ASM_02_02_TOC-2控制有效六、详细测试记录步骤号步骤1步骤2步骤3步骤4备注样本描述考核日期项目名称C01C02C03C041xx/3成绵乐客运专线项目√√√N/A2xx/4教育厅金阳新办公区项目√√√N/A3xx/2小河翁岩公租房项目√√√N/A4xx/6成渝客运专线项目√√√N/A5xx/8贵广线项目√√√N/A6xx/8贵阳东站项目√√√N/A7xx/6遵义茅台迎宾馆项目√√√N/A8xx/7茅台多功能会议中心项目√√√N/A9xx/5保山五州国际项目√√√N/A10xx/6重庆北站项目√√√N/A√代表无例外或无异常情况N/A不适用×代表例外或异常情况，要在下面详细说明