建设工程公司物资报表流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿doc.doc
人生****奋斗
在线预览结束,喜欢就下载吧,查找使用更方便
相关资料
建设工程公司物资报表流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿doc.doc
附件三:流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿公司名称:xx集团西南分公司年度:xx年评价人员:内控评审小组一级流程编号ASM一级流程名称资产管理二级流程编号ASM.02二级流程名称物资管理三级流程编号ASM.02.02三级流程名称物资报表管理流程目标编号控制目标风险编号风险描述控制编号控制活动简描述该控制涉及的部门及负责人是否为关键控制控制频率穿行测试底稿控制设计是否发现异常关键控制测试底稿控制执行是否发现异常测试结论发现问题描述管理层回应T01确保对上报资料的准确性R01如果对上报资料的信息不准确,将会
流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿.xls
流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿公司名称:厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司年度:2013年程序控制领域测试程序控制方式内控制度及控制频率测试要点控制活动简描述涉及部门或负责人证据材料测试方法(一)资金管理资金协调资金需求平衡人工每月是否统筹协调内部机构在生产经营过程中的资金需求开经营会议内部机构、中高层管理人员经营会议资料、资金计划审阅、访谈、抽样等会计控制资金的会计系统人工、K3《财务管理制度》、日常是否加强对资金的会计系统控制K3财务系统控制、业务程序控制财务部资金管理制度、财务部架构、岗位说明
建设工程公司物资报表流程层面-内部控制评价工作底稿-审计部.doc
附件4:流程层面-内部控制评价工作底稿公司名称:xx集团西南分公司年度:xx年一级流程编号ASM一级流程名称资产管理二级流程编号ASM.02二级流程名称物资管理三级流程编号ASM.02.02三级流程名称物资报表管理流程一、详细控制测试文档编码ASM_02_02_TOC-1二、评价人员内控评价小组审阅人内控评价小组完成日期xx/9/27三、抽样标准1、抽样方法取得测试期间扣有项目的物资报表相关资料。2、样品数量描述按平均次数来算发生频率属于每月一次。3、抽样涉及期间xx/1-xx/94、抽样另选(如适用)不
建设工程公司物资报表流程层面-内部评价穿行测试底稿-审计部.doc
附件7:流程层面-内部评价穿行测试底稿公司名称:xx集团西南分公司-物资部年度:xx年流程名称:物资报表管理流程穿行测试-支持性文档内容序号支持性文档名称穿行测试环节控制要求该步骤是否为控制点是否发现异常,(若为是,填写异常内容)备注1《xx集团规范项目管理指导意见》《xx集团管理文件汇编》(物资管理分册)《xx集团程序文件汇编》《xx集团西南分公司工程管理文件汇编》统计并编制报表项目材料员统计并汇总各种报表(填写必须规范,按照分公司的物资统一表格里面的格式填写)报项目物资部长复核。否否2《《xx集团规范
流程层面_风险控制矩阵_12 担保业务.xls
主流程名称:担保业务子流程名称:编制人:适用单位:复核人:流程负责部门:完成日期:风险控制矩阵内控设计有效性评价内控运行有效性评价一级流程编号一级流程名称二级流程编号二级流程名称一级风险编号一级风险描述一级风险评级(高/中/低)二级风险编号二级风险描述(如适用)指引控制要求现有控制描述控制相关制度控制适用单位控制点编号控制点关键控制文档是否财务报告内部控制(是/否)控制点发生频率控制类型(手工/系统)现有控制设计是否符合《基本规范》要求(是/否)设计有效性判断依据是否设计缺陷(是/否)控制测试方法测试编号