农村商业银行融资性担保机构信用评级办法(暂行)模版.doc

x农村商业银行融资性担保机构信用评级办法（暂行）第一章总则第一条为规范x农村商业银行（以下简称本行）有序开展融资性担保机构（以下简称担保机构）信用评级工作，科学评价担保机构风险状况，提高风险防控能力和经营管理水平，推动银担进一步加强合作，根据国家相关法律、法规的规定，结合我行实际，特制定本办法。第二条本办法所称信用评级是根据担保机构违约可能性（违约率）大小，将担保机构划分为不同等级的风险分类方法和过程。它是我行对担保机构资信状况进行识别、计量、监测和控制信用风险的评价确认，评级结果作为我行信用分析、授信审批、贷后管理等提供重要的支持，也是我行与担保机构开展业务合作的重要依据。第三条本暂行办法中的担保机构是指专业提供融资性担保业务的独立法人机构，符合本办法规定与我行签订担保业务合作协议或有意向与我行合作的担保机构。第四条担保机构的信用评级工作应本着“统一认定、定期评估、动态调整”的原则开展相关工作。第二章评级部门的职责和承办机构第五条总行成立评级委员会，由授信委员会代替行使职责，其成员为授信委员会成员。指定总行业务管理部作为评级工作的牵头管理部门，其主要职责为：（一）负责推行、检查、监督担保机构信用评级工作。（二）负责对担保机构的日常管理和基础性工作。第三章评级对象第六条信用评级对象为经省金融工作办公室认证的合规担保机构。第七条与我行签订担保业务合作协议的担保机构，以及经营一年以上申请准入的担保机构均可参加信用评级，担保机构应如实向我行提交相关资料。第八条参与信用评级的担保机构可对照信用评级过程中发现的问题和不足，及时进行整改，不断完善风险防范和控制体系，规范业务操作，提高经营管理水平和风险防范能力。第九条如发现参与信用评级的担保机构弄虚作假骗取信用等级的，我行将对其采取以下处罚措施：取消当年已评定的信用等级、终止业务合作、向相关单位通报违规情况等。第四章评级内容及等级第十条对担保机构信用评级根据《中国人民银行信用评级管理指导意见》（银发〔2006〕95号）及《省农村合作金融机构与担保机构合作管理办法》的有关规定开展，信用评定人员要根据独立、客观、公正的原则开展信用评级工作。第十一条信用评定人员进行信用评级时应至少从以下六方面分析考察：（一）担保能力：主要包括实收资本、成立年限、担保机构已开展合作的银行性质及数量、第一大股东实收资本等；（二）代偿能力：主要包括资产负债率、现金比率、流动资产比率；（三）担保状况：包括担保政策、担保集中度、担保保证金缴存比率等情况；（四）信誉状况：包括担保机构自身授信状况、担保代偿及时性；（五）发展和盈利能力：包括担保业务增长率、净资产收益率、净利润增长率、资本增值率等；（六）风险控制状况：主要包括担保机构领导者素质及管理能力、风险管理体系、信用评级体系等。第十二条评级以定量分析为主，结合定性分析进行综合分析。对财务数据的选取，若信用等级测评发生在上半年，则以上年度年报为准；对于测评发生在下半年的则以本年半年度报表结合上年年报，进行必要调整和推算。调整人员需对所调整的结果真实性负责。对于非财务因素提取，应以评定时的情况为准，并取得相关的真实可信的资料加以佐证。在每项评级主要内容下设相应指标，并设定每项主要内容的分值和各项指标的分值，作为评级计分标准。总分值满分为100分。第十三条评级计分标准按照不同类型设定，具体评级计分标准见我行《担保机构信用评级标准》（附件1）。第十四条担保机构信用等级的评定实行百分制，按得分高低，信用等级化分为：AAA、AA、A、BBB、BB、B六个等级，其含义如下：（一）AAA级：代偿能力最强，绩效管理和风险管理能力极强，风险最小。其对应评分值为90分（含）以上；（二）AA级：代偿能力很强，绩效管理和风险管理能力很强，风险很小。其对应评分值为85分（含）—90分；（三）A级：代偿能力较强，绩效管理和风险管理能力较强，尽管有时会受经营环境和其他内外部条件变化的影响，但是风险小。其对应评分值为80分（含）—85分；（四）BBB级：有一定的代偿能力，绩效管理和风险管理能力一般，易受经营环境和其他内外部条件变化的影响，风险较小。其对应评分值为75分（含）—80分；（五）BB级：代偿能力较弱，绩效管理和风险管理能力较弱，有一定风险。其对应评分值为65分（含）—75分；（六）B级：代偿能力较差，绩效管理和风险管理能力弱，有较大风险。其对应评分值为65分以下。第十五条评级的有效期根据担保机构评级结果，实行差异化管理。对评级结果为A级（含）以上的担保机构每两年进行一次考评，BBB级的担保机构每年进行一次考评，BB级（含）以下的应暂停担保业务合作。在有效期内评级机构应做好对担保机构的跟踪评级工作，其间发生重大事件的，可进行评级调整，相应调低或调高信用等级。第十六条