企业重大信息披露流程-RCM风险控制矩阵模版..xls

一级流程编号IAC一级流程名称信息与沟通管理二级流程编号IAC.02二级流程名称对外信息披露三级流程编号IAC.02.03三级流程名称重大信息披露流程主责部门名称董事会秘书处流程责任人目标编号控制目标风险编号风险描述控制措施编号控制措施缺陷编号T00确保有明确的规章制度规范、指导集团公司信息发布和上报行为，防止和避免因对外发布信息不当损害集团公司及股东利益。R00缺乏信息发布和上报方面的规章制度，可能导致集团公司信息发布和上报行为未能得到有效控制，随意、擅自对外发布信息，甚至将重要秘密信息违规披露，造成公司秘密泄漏，损害集团公司及股东利益；或信息披露延迟，影响公司声誉和形象。C00《信息披露管理制度》对披露的内容及披露标准，披露信息的申请、审核及发布，披露文件资料的归档，信息披露管理部门及其负责人的职责做了明确规定。T01确保信息及时、准确上报。R01如果信息生成单位或部门没有按照要求和披露时限等及时、准确收集并整理相关信息，可能导致需披露信息没有得到及时发布和上报或不完整发布和上报，以致损害股东利益、影响公司声誉和形象。C01发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大信息，公司及相关信息披露义务人在一个工作日内将相关文件资料报送董事会秘书处。本条所指“重大信息”包括但不限于公司《信息披露事务管理制度》（2010年修订）第三章第三节规定的事项。公司发生的或与之有关的事件没有达到公司信息披露制度和《股票上市规则》规定的披露标准，或者公司信息披露制度没有具体规定，但公司董事会秘书认为该事件需要向证券监管部门报告或公开披露的，公司及相关信息披露义务人应在一个工作日内将相关文件资料报送董事会秘书处。报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与该等信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告人对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。公司签署涉及重大信息的协议或合同、意向书、备忘录等文件前知会董事会秘书，并经董事会秘书确认；因特殊情况不能确认的，应在文件签署后立即报送董事会秘书和董事会秘书处。报告人报送的文件资料不符合信息披露要求的，董事会秘书有权要求修改、补充。T01确保信息及时、准确上报。R01如果信息生成单位或部门没有按照要求和披露时限等及时、准确收集并整理相关信息，可能导致需披露信息没有得到及时发布和上报或不完整发布和上报，以致损害股东利益、影响公司声誉和形象。C02公司及相关信息披露义务人按照规定向公司董事会秘书处持续报告有关重大事件的进展情况。T02确保信息的披露得到严格控制，防止随意发布和上报信息，防止泄密和违规披露信息，保护信息安全、集团公司与股东利益。R02如果上报的信息未经审查，可能导致不满足披露条件的信息被盲目披露。C03董事会秘书审核《重大事项报告》、《重大信息进展报告》及相关材料，评估上报的信息是否达到规定的披露标准，若上报的信息达到规定的披露条件，认为确需尽快履行信息披露义务的，转入步骤【04】起草披露文件初稿；若上报的信息未达到规定的披露条件，则流程结束。