银行统一授信业务管理办法模版.docx

统一授信业务管理办法总则为规范**＊农村商业银行股份有限公司（以下简称“我行”）统一授信业务的开展,促进我行信贷业务健康发展，依据有关《商业银行法》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《＊*＊＊农村信用社统一授信指引》(暂行）及其他关于法律、法规,特拟定本办法。本办法所称统一授信业务是指我行通过对客户核定最高授信限额和详细授信额度，以实现我行对客户办理各类表内外信贷业务时融资总量的监控和管理。本办法所称最高授信限额,是指我行在对集团客户经营情形、财务状况、担保等情形进行综合分析和评估的基础上核定的，对集团客户自愿和能够承受的最高风险限额。本办法所称详细授信额度,是指我行对已核定最高授信限额的集团客户辖下成员客户和实行非集团客户管理的单一客户,依据有关其实际经营情形、财务状况和资金需求给予的一定时限和一定条件下可详细使用的授信额度,原则上集团客户内各成员在同一时点的详细授信余额不应超过该集团已核定的最高授信限额。我行授信业务的开展遵循统一核定、定性分析与定量计算相结合、对外保密的原则：统一核定原则：授信额度应贯彻授信主体、形式、币种、对象统一原则，即对同一客户提供的所有币种、授信产品均应纳入授信额度的范畴，按审批权限审批。总行及各一级支行信贷管理部门是客户授信管理的综合部门,集中统一审核客户的授信申请。定性分析与定量计算相结合原则:我行对客户进行授信额度核定时,应在财务数据等定量分析的基础上综合其经营情形、担保情形等非财务因素进行分析评估,最终核定其最高授信限额或详细授信额度。对外保密原则：授信额度的核定属于我行的内部经营管理操作,其评估流程、标准和各环节人员的审核建议或意见仅作内部业务参考,除监管部门或法律法规另有规定,应对外单位人员保密。同时，对客户的最高授信限额属我行商业秘密，仅为我行内部掌握,对外应保密。本办法所称授信业务包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺和开立信用证等表内外业务。集团客户的最高授信限额定义和原则集团客户是指由一个以上企业法人组建的、相互间由所有权关系连结关联企业体系，由集团母公司和母公司能够实施监控或施以重大影响的系列企业组建，符合以下特征之一的客户均应认定为集团客户：全资子公司:指母公司对其投资比例为10０%，即拥有１0０%表决权资本的被投资企业。控股子公司:指母公司直接拥有和/或间接拥有其50%及以上股权的被投资企业;监控子公司：指母公司对于被投资企业虽未持有５0%以上股权,但母公司与被投资企业之间、被投资企业之间存在以下情形之一:持有或能监控被投资企业半数以上的表决权;有权监控被投资企业的财务和经营政策;有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有5０%及以上投票权；被投资企业相互之间直接或间接持有其中一方50%以上的股权或董事会等类似权力机构的表决权;主要投资者个人、关键管理人或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接或间接持有或监控5０%以上股权或董事会等类似权力机构５０%以上表决权。企业主要投资个人、关键管理人或前述两者的近亲属以个人名义申请授信且用于投入前述（一）至（三)类企业的,该个人应纳入集团客户范围。存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为有必要视同集团客户进行授信管理的。对于具备第(三）、（四）、(五)类所列特征的客户,贷款经办人应充份了解客户情形进行判断,如经办人员无法判断的，应联同所在支行的信贷管理部门依照“实质重于形式”的原则决定是否将这些企业纳入集团客户范围。各贷款管理人在办理新增授信客户时应要求客户充份披露其关联关系，包括关联体系内各企业名单、基本信息、股权架构、内部监控关系等,在调查评估过程中对上述信息进行核实,并在呈批报告中予以反映和分析；对于存量授信客户，各贷款管理人应在贷后管理中跟进前述关联情形的变化,出现异常情形或预警信号的应及时跟进并反映在有关贷后管理表单中。各支行应严格监控对集团客户的授信，将集团客户作为一个整体进行统一授信和管理。在核定集团体系内各单一客户的详细授信额度时，应充份考虑对集团体系内其他客户的授信情形,原则上对集团体系内各单一客户同一时点详细授信余额之和应不超过对集团客户整体最高授信限额；在对集团客户的贷后管理中，应关注集团体系内各单一客户的经营和财务情形以及其相互之间的影响,并作为下次额度核定的参考要素之一。各一级支行应严格监控对集团客户的授信,将集团客户作为一个整体进行统一授信管理。原则上集团客户的最高授信限额由集团母公司或集团体系中资产规模最大的企业所在地的一级支行负责申报核定,因其他业务联系需由其他一级支行申报核定的,应遵循总行关于确定主办行的规则执行。集团客户的最高授信限额对于集团关联体系内仅有一家