银行柜面业务内控合规指引模版.doc

***＊银行柜面业务内控合规指引目录TOC\ｏ"1-１"\n第一章总则第二章组织管理第三章流程监控第四章岗位与授权第五章操作管理第六章客户信息管理第七章职工或员工管理第八章检查与整改第九章反洗钱管理第十章连续性管理第十一章附则ﻬ第一章总则为促进柜面业务建立和健全内部监控机制，有效防范风险,保障柜面业务安全稳健运行，依据有关《商业银行内部监控指引》(银监会令〔*〕第6号）、《****银行股份有限公司内部监控基本规定》(***〔＊〕94号）等有关制度,拟定本指引。本指引柜面业务是指**银行各级营业网点从事客户收付款、交易处理、账务核算等操作性工作。柜面业务内部监控是为实现经营目标,通过拟定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中监控、事后监督和更正纠正的动态过程和机制。柜面业务内部监控目标是有效监控风险，保障合规经营。柜面业务内部监控基本原则是统一标准、内控优先、前端设计、全程监控、高度权威。（一)统一标准,全行柜面业务应统一流程、规范操作；(二)内控优先，设立或调整机构、开办新业务均应优先满足内控管理基本要求；（三）前端设计，在制度、流程、系统、产品设计的初始阶段,就应对风险状况进行全面评估,做出内部监控安排；（四)全程监控，即将内部监控的基本要求贯穿柜面业务的始终;（五)高度权威，任何人不得拥有不受内控约束力的权利，内部监控存在的问题应得到及时反馈与更正纠正。总行各部门、各级机构负责人要高度重视柜面业务的内控合规工作,模范遵守本指引,并加强对柜面业务内控合规工作的领导和检查。第二章组织管理总行内控合规部作为全行内控合规的牵头管理部门，负责柜面业务内部监控工作的指导沟通协调、风险评估、内控评估、流程诊断，以及关联交易、反洗钱政策制度的拟定和监督检查等工作。各级行柜面业务归口管理部门负责柜面业务内控合规政策制度的督导和贯彻,规范操作标准,统一培训和检查的组织等工作,并对柜面业务操作的合规性、有效性负责。各级柜面有关业务部门负责本条线产品、业务流程、操作系统等有关制度建设，并采取措施，贯彻内控合规的关于管理要求。营业网点应建立管理有力、分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的内部组织结构，为内部监控的有效性提供必要的前提条件。第三章流程监控柜面业务流程监控应兼顾效率与风险监控,拟定全面、系统、成文的政策、制度与程序，在全行范围内保持统一的业务标准和操作要求,并保证其业务连续性和稳定性。全行对柜面业务的政策、制度与程序以及系统开发等须会签柜面业务归口管理部门和内控合规部门。业务政策、制度、程序应考虑内控合规管理的需要，以及网点的负荷情形,并定时实行重检，以废止过期和不适用的制度和流程,不断完善。第四章岗位与授权柜面业务应明确划分部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责,建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。严禁一人兼任或独自履行有制约和分工要求的业务处理。实施不相容岗位动态管理,按年重检。对于业务流程发生重大变更的，应及时重检。营业网点负责人是内控合规的第一责任人,并指定专人负责内控合规工作。柜面业务应有正式成文的岗位职责说明,清晰的报告关系,应当明确关键岗位及其监控要求，关键岗位应实行定时或不定时人员轮换和强制休假制度。柜面业务应实行从业人员信息档案管理,对有岗位资格/资质要求的，应按关于规定持证上岗。各级行应依据有关不同岗位的特点进行针对性培训，提升职工或员工履岗能力，保障业务合规运营。岗位监控的基本原则（一)业务服从岗位的原则。当业务流程中有多个岗位要求,而人员又未能满足岗位设置时,未能开办此项业务;(二）上下道工序之间未能替代的原则。上道工序未能代替下道工序办理业务，下道工序也未能简化上道工序;(三)岗位制衡的原则。不同权限的岗位应按流程设计的要求行使权限,以达到相互制约的要求。营业网点应依照总行授权体系实行统一法人管理和逐级授权，授权应适当、明确,并采取书面形式。柜面业务应明确各岗位的权限,柜面人员应在自己的权限内办理业务。凡超越权限的,须经授权后方可进行。转岗转授权的，应符合详细的条件和要求。客户的评级和授信额度，以及客户的交易权限应以计算机系统的形式锁定，并严格执行。信息系统监控应创造条件保证柜面业务在业务处理和岗位设计上实现机控。(一）各类信息系统应依照流程设计和岗位设计要求配置不同的权限,实施有效的用户管理、密码(口令）管理和指纹管理，对用户的创建、变更、删除、用户口令的长度、时效等均应有明确详细的要求，实施严格的监控；(二)职工或员工之间严禁转让用户名和密码（口令），职工或员工离岗后应及时锁定或注销；（三）柜面业务接入新的计算机信息系统应经有权部门批准，并对接入后的操作进行安全监控；（四)计算机系统数据的修改应有明确的程序并建立日志以备查。第五章操作管理柜面业务应严格执行账户管理关于规