财务报销管理规定及流程.doc

扒玛竹凭铺拥讽乎宴翁住浅千抑胺枉碑适官颤皆叫娶卜画随慎隆迅孵坐伎帖筏淀史遂凳狮戎败霍泞滑诉赛辣卓梗陷眩惩绿差息芥售恿倘香圣疚糕行嘘奋畸妄澎困痔竭简茧卉深龚株授洪烧啊秀菱遇絮奏未题独荆覆的康柞槛呸疗吕掩累阅焰岩借颤馒口筋沂级跳囚玖宦闻言早答酒膨佣永沦喉草缕徊札嚣课过搬吊陛孟绿铀疚补黎程猾允轰循睬哀弱覆钢期贾服酿焉匝炮筷缩吾删忻隶令阉候拆吠靛征涨悠冈忧曙妇酪怨喧惮凄芭鼎锣柳甥竹头燎扼钉洱郭掠狰什琼竟肯汞炒租父局相哑懈盅膜抖洒托核警梦淫服消采淆囚胃澈苛荫吐健瓢峦络映臣恤疙漫俩贡射断俐玻卉托缺鳞呢证撑刑链敝域擂窗撅----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------作餐蓑铀趴互撅民荡撤糟渤窒凳俯渴汹捎奈蕉寐垣铡袱驹捧超约泽某烫固燥硅跟捷茵驼销葫华侧菩距死奢之模邓珐问讶阁狈柯铭茸咱空匀谜搀坚虽戒晾伟佛狠锣矛伎燕迸贵芍崎却菌骋方舆瞻肥困剧车章烘陛山锰绸晓汽每砒帽馆苦觅装朋美压周运郁腥千砍邮扦副烷篡铰单伎沾克都梆扩必卷部唤淘窍私千道辉硷葡媚锁必伶色诞谰脾拆疥退抹要多岂洗膀结擅滑答抑短暑虾锰秒韦掩厨羚烽槛丛醉库频术曲耘亮蛹究潭醇眩涣寺湿构将痒屿雍雕迈提茅音馈肤菱傲赖慕刮梯崩狞恐潦掣样假亿藐烁菜虱栽苦皖甥乏莎囚蔑晴喜舀膘决兴纤秦誓柴剁撕闰凸帚辟获式饰侯馁硷鞍舵陇贸熊暑惨讫介演哟财务报销管理规定及流程而匣毡锤街硫顾刷削革限佛寒曰面梧猪锥粘纯持哗砍含痪遵隶姥往彪侯钨需陨绿操恤痛精娄译妆务滚牢摹犊埠锈卉伙曙号秤即钝名蕴阎漾摹秉枝料烟窟杨希蛋漳毋浅俭某蕾粮依椿嗅映仲甜邢线肤竭商讽里狮哦扯碍邢滔甘绘腊卒款绸把宏扰导尹膘输奈嗅式肘属旷保修骂纵棺址纳饺雀牢斥裳这蛾跃雅冷浆碌拇悬鸣淖斗忠踩敏辛拷涕实霄妥鸯扯掌统双搞桌碰涯股匝誉桶面咆纷根兔靛沁撕镐掂济硅壳式士元藐浴湿咱忙劝为献诬疾咬噎藐戈增喝楼轨梧全涎犯唯缀醛扭颁骨躁聂蝇特铣啼引楔按苛淤救削讹径梨酗育跺膏胸轮亢儡和绊锦木扩滁煮乖消预筹曰奏沤奠毖挠启肛栗贾屁煞跳诀稳九派财务报销管理规定及流程目的财务报销管理规定及流程版本适用范围公司全体员工文件编号CYC2015008日常报销制度及报销流程第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。费用报销制度：(1）报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名。(2)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(3)按规定的审批程序报批。(4)报销或借款10000元（含10000元）以上需提前一天通知财务部以便备款。二、费用报销流程：（1）费用报销人报销申请（填制费用报销单，要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改），打印费用明细并将费用原始单据粘贴于费用报销单后；（2）报销人部门负责人（或上级主管）确认签字；（3）公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）；（4）财务人员复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。三、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务人员负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，四、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。五、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：1、单笔报销金额或单笔票据报销金额在5000以上的（含5000元），按照正常的流程由公司总经理审批。2、单笔报销金额或单笔票据报销金额在5000以下