银行法人客户授信调查工作实施细则模版.docx

银行法人客户授信调查工作实施细则总则第一条为规范授信调查工作,防范授信风险，提升授信资产质量,依据有关《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》和银监会《商业银行授信工作尽职指引》等法律法规以及我行有关制度规定，拟定本实施细则（下简称“本细则”)。第二条本细则适用于我行法人客户所有表内外授信业务(表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等）的调查工作，为一般性规定。详细授信品种的调查除适用本细则外,还需执行专项业务管理办法的关于规定。第三条授信调查是我行所有授信业务的必经环节，任何授信业务未经调查不得进入审批决策程序。授信调查的基本原则第四条授信调查实行双人调查、实地查看和真实反映的原则。双人调查原则是指每笔授信业务必须至少由两名授信业务人员参加调查,并在调查报告中签署明确建议或意见。实地查看原则是指调查人员必须通过座谈、查账等方式对申请人、保证人及抵(质)押品进行实地调查,核实所提供资料文件资料和财务报表的真实性,现场查看申请人、保证人的经营管理情形、资产分布状况和抵（质)押品的现状。真实反映原则是指调查人员必须实事求是，真实反映通过调查所了解的情形，不回避风险点。如调查人员经过深入调查,提出了不予授信的明确建议或意见,任何人不得要求调查人员更改建议或意见。授信调查需收集的资料文件资料第五条授信调查需收集下列基础资料文件资料：(一)授信申请书（原件）；（二)申请人、担保人营业执照、组织机构代码证书或政府的关于批文，关于资质证书、特种行业许可证件等(验看原件、收集复印件)；(三)申请人、担保人的公司章程（须连续，验看原件、收集复印件);（四）申请人、担保人的验资报告（须验看原件、收集原件或复印件;原则上验资报告需连续，“注册资本认缴制”实行以来无验资报告的需收集其注册资本到位情形的证明材料）;(五)申请人、担保人的中征码及查询授权书;(六）申请人、担保人法定代表人身份证明(验看原件,收集复印件)及其必要的个人信息,申请人、担保人法定代表人授权委托证明资料文件(如需要须收集原件);（七）股东会、股东或董事会成员和法定代表人名单和签字样本等；(八)申请人、担保人的股东(大)会、董事会关于借款或担保的有效决议书及授权书（详细出具机构需依据有关公司章程确定,同时须收集原件）；(九)申请人、担保人近三年经审计的年度财务报告（年报应包括审计建议或意见、资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注）、近期财务报表（月报至少包括资产负债表、损益表)以及重要会计科目明细、变化情形等财务资料文件资料。设立不足三年的,提交自设立以来年度的报表及近期财务报表；（十)税务部门合格的税务登记证和近二年及近期税务部门纳税证明资料文件资料复印件；(十一）申请人、担保人的最近月份融资及对外担保情形;(十二）申请人、担保人的关于生产经营资料文件资料,如生产计划、订单、生产日报等；（十三）申请人贷款用途证明资料文件资料，如购销协议、合作协议、交易税票等（验看原件,收集复印件);(十四)抵(质)押品所有权证明（验看原件，收集复印件)及评估机构出具的评估报告(原件）；（十五)我行认为需要提供的其他资料文件、资料文件资料或证明等。对于按“三证合一”制度登记的客户，营业执照、组织机构代码证和税务登记证可由其有效“三证合一”证照资料文件资料代替。对于固定资产项目授信,还须有各类合格、有效的有关批准资料文件，预计资金来源及使用情形、预计的资产负债情况、损益情形、项目建设进度及营运计划。贴现、贸易融资、保函等业务须依据有关关于操作规程的要求对上述资料文件资料进行必要增补。非首笔业务、特殊担保项下授信业务可以对上述资料文件资料适当简化,但资料文件资料简化不得影响授信业务的合法合规性。调查人员须对客户提供的身份证明、授信主体资格/资质、财务状况等资料文件资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实,并承担责任。复印件须由客户加盖公章,调查人员签署“与原件核实一致”字样并双人签名确认。授信调查的内容与基本方法申请人基本情形调查与分析第六条申请人基本背景的调查与分析(一)通过验看申请人营业执照原件、法人代码证书原件,确认申请人主体资格/资质和经营范围的合法性,必要时可到工商登记机关(或主管部门)进一步查实;（二）通过查验公司章程、验资报告、银行对账单等材料核实申请人注册资本及实收资本，了解企业的股东背景及股权结构,判断企业的实际监控者;（三）了解申请人的主导产品、经营类型、经营规模及所处行业；(四)调查申请人的所有权演变历史和近年来人事、经营战略等方面的重大调整情形,了解企业高管层有无重大违规违纪情形,分析企业管理层的经营作风是否稳健。第七条管理水平和信用状况调查与分析（一）通过调查申请人董事长、总经理、财务负责人等关键