出口商业发票融资业务管理办法.docx

x银行出口商业发票融资业务管理办法目录第一章总则第二章基本事项第三章受理审查第四章审批发放第五章融资款项的回收及债权反转让第六章档案管理第七章附则HYPERLINK"http://11.133.232.5/CCBWEBOAZH/WEBOA_SENDATTACH.NSF/0/CB3863CC8E4FF242482570F5002953FB/%E5%87%BA%E5%8F%A3%E5%95%86%E4%B8%9A%E5%8F%91%E7%A5%A8%E8%9E%8D%E8%B5%84%E7%AE%A1%E7%90%86%E8%A7%84%E5%AE%9A%E7%9A%84%E4%BF%AE%E8%AE%A2%22%20l"\h第一章总则第一条为促进我行出口商业发票融资业务发展，规范业务操作管理，提高产品的市场竞争力，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局及x银行相关业务管理规定，特制定本办法。第二条出口商业发票融资，是指出口商以T/T(承兑交单D/A或赊销O/A方式)向进口商销售货物，并向我行转让出口应收账款债权的条件下，由我行按照出口商业发票金额的一定比例给予出口商有追索权的短期资金融通的融资服务方式。第三条出口商业发票融资根据是否将应收账款债权转让情况通知进口商，分为两种类型：公开转让型融资和隐蔽转让型融资。（一）公开转让型融资是指将应收账款债权已经发生转让的情况通知进口商的出口商业发票融资方式。在业务操作中，向进口商寄送全套出口单据及已由出口商签署的债权转让通知《NoticeofAssignment》（见附3），商业发票上应注明“转让条款”（Pleasebeinformed:AlltherightsandinterestsoftheaccountreceivableunderthisinvoicehavebeenassignedtoEvergrowingBankCo.,Ltd._Branch），同时注明经办行作为收款人的汇款路线，以确保经办行对应收账款的控制。（二）隐蔽转让型融资是指不将应收账款债权转让情况通知进口商的出口商业发票融资方式。在业务操作中，向进口商寄送全套出口单据，但不同时向进口商发送债权转让通知，商业发票只注明出口商通过在经办行所开立账户收款。第四条我行已经开办外汇业务的各分行可在授权范围内办理此项业务。第二章基本事项第五条客户申请办理出口商业发票融资原则上仅限于有真实贸易背景的有形商品贸易，服务贸易等特殊贸易形式须事先报总行核准同意。第六条出口商业发票融资的期限为融资款项发放日到应收账款到期日的天数加预计的宽限期。宽限期是指考虑到寄单邮递过程所需要的时间（若有）及付款清算过程所花费的时间而给出口商延长的融资期限。各行可根据实际情况自行确定宽限期的天数，宽限期最长不超过十天。第七条根据客户的不同，出口发票融资期限一般不超过九十天,特殊情况下最长不得超过一百八十天。第八条客户申请单笔出口商业发票融资的融资比例一般不超过发票金额的80，个别优质客户最高不超过发票金额的90。第九条出口发票融资项下的应收账款应以国际主要可流通货币表示并支付，币种限于美元、欧元、日元、瑞士法郎、英镑、港币等。根据客户要求，出口发票融资可在规定比例内以发票票面显示的外汇币种发放，也可按发放日汇率折算人民币后在规定的比例内发放。第十条经办行为客户办理出口商业发票融资应收取融资利息和手续费。利息费用按如下规定收取：（一）出口商业发票融资利率按照以下规定执行：出口商业发票融资以人民币发放的执行人民币流动资金贷款的同期限利率执行或进行浮动；出口商业发票融资以外币发放的执行当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础进行上浮。上浮幅度的确定原则为各经办行可参照当地同业执行上浮幅度的标准，并结合客户和该笔业务单据的实际情况来确定。融资利息可于到期后一次性收取或者发放后按月收取，融资期限不足十五天的按十五天计收。（二）经办行应于融资款项发放前，按融资金额的0.2向客户一次性收取手续费，单笔最低二百元人民币，费用减免可参照总行的有关规定执行。第十一条会计处理按照我行相关规定执行。第十二条经办行在办理出口商业发票融资时应按国家有关外汇管理规定办理结汇、国际收支申报等手续。第三章受理审查第十三条客户申请出口商业发票融资应具备以下条件：（一）符合我行法人授信客户业务基本流程规定的客户基本条件和贸易融资额度管理规定的基本条件；（二）在我行和其他金融机构无逾期或其他不良信用记录；（三）申请我行商业发票融资的客户等级不得低于我行一般贸易融资客户的级别。（四）贸易背景真实；（五）我行认为必须满足的其他条件。第十四条客户申请出口商业发票融资，经办行应要求其提供以下材料：（一）《出口商业发票融资申请书》（见附1）；（