中小企业私募债券承销业务风险控制指引模版.docx

中小企业私募债券承销业务风险控制指引第一章总则第一条为了有效防范xx证券有限责任公司（简称“xx证券”或“公司”）从事中小企业私募债券承销业务（简称“私募债业务”）中的各种风险，确保公司私募债业务的规范经营和稳健运作，根据《证券公司开展中小企业私募债券承销业务试点办法》、《上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》、《上海证券交易所中小企业私募债券业务指引（试行）》、《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》和《深圳证券交易所中小企业私募债券业务指南》等法律、法规与规范性文件以及公司《投资银行业务管理制度》和《投资银行业务风险控制管理办法》，制定本指引。第二条私募债业务风险控制的总体目标，是在公司稳健经营的风险控制理念指导下，通过全过程的风险控制工作，推动私募债业务的持续、稳定和健康发展。具体目标包括：（一）确保与私募债业务相关的法律法规与规范性文件和公司各项规章制度的贯彻执行；（二）健全信息隔离墙制度，在私募债业务部门建立科学合理的决策机制、执行机制、风险控制和监督机制；（三）在风险可测、可控和可承受的前提下，确保将各种风险控制在规定范围内，努力实现私募债业务的快速发展；（四）建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患、保证私募债业务稳健运行的风险控制制度与运行机制。第三条根据相关法律、法规的精神以及公司的经营方针和风险控制理念，在开展私募债业务风险控制工作时，应严格遵循以下原则：（一）全面性原则：私募债业务风险控制工作应覆盖私募债业务各部门、各岗位和各级人员，并渗透到项目立项、尽职调查、材料申报与反馈、债券承销、受托管理、会计核算、信息披露和客户回访等环节；（二）审慎性原则：私募债业务风险控制工作的核心是有效防范各种风险，实现私募债业务的持续规范运营；（三）独立性原则：由相对独立的部门负责对私募债业务进行日常检查、监控、评估等风险控制工作；（四）有效性原则：私募债业务的风险控制工作应按照国家法律法规、监管部门规章和公司的相关要求开展，具有高度的权威性；（五）适时性原则：私募债业务风险控制工作应随公司经营战略、经营方针、风险控制理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行调整；（六）信息隔离墙原则：私募债业务应与公司自营、经纪、资产管理等业务在人员、场所、资金、账户、投资决策等方面严格分离、相互独立；在私募债业务部门内部，业务决策、业务运作人员与部门内部非项目相关人员应当适当分离，以达到风险防范的目的。对因业务需要知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序和静默期制度。第四条私募债业务风险控制的主要内容包括：（一）确立加强风险控制的指导思想，制定业务风险控制的目标和原则；（二）建立层次分明、权责明确的业务风险控制机制；（三）建立完善的业务风险控制流程；（四）对业务面临的风险进行全面、系统的评估，制定详细、可行的风险控制方案；（五）确定私募债业务风险控制措施和报告制度；（六）保障业务风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的风险控制评价和检查机制。第五条投资银行事业部是公司私募债业务风险控制的日常管理部门，投资银行事业部所属部门、分公司及经公司授权的其他部门（统称“私募债业务部门”）是私募债业务风险控制的具体执行部门。公司合规部负责对公司私募债业务的风险控制进行指导、监督和检查。第六条私募债业务部门开展在上海、深圳证券交易所备案管理的私募债业务风险控制，适用本指引。私募债业务部门开展在除上海、深圳证券交易所之外的其他证券交易场所备案管理的私募债业务风险控制，参照本指引。第二章风险控制体系第七条公司建立健全严密有效的风险防范体系，并根据私募债业务流程和风险特征，将该业务的风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。（一）公司层级风险防范公司董事会下设的风险控制委员会是公司私募债业务风险管理的最高决策机构，对需董事会审议的与私募债业务相关的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见，并提交公司董事会审议。公司总经理办公会下设的风险管理委员会按照董事会及其风险控制委员会确定的风险管理政策，对公司私募债业务日常经营中发生的相关重大风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行评估，并提交公司总经理办公会审议。（二）合规部门风险防范合规部在合规总监的领导下，对私募债业务部门开展私募债业务各个环节的风险控制情况实施监督。合规部对私募债业务的风险控制职责主要包括但不限于：1.根据私募债业务的特点及其面临风险的类型与特征，会同投资银行事业部制定相应的风险防范和控制措施及制度，进一步规范、完善业务流程，建立健全事前、事中和事后三道风险防范机制；2.对业务运营过程进行风险监控和评估，及时向总经理办公会、合规总监进行风险报告，并向投资银行事业部和私募债业务部门进行信息提示；3.对投资银行事业部和私募债业务部门的风险控制制度执