超强版——全面预算管理软件.doc

超强版——全面预算管理软件以全面预算管理为核心，向前延伸到计划管理，与企业发展战略挂钩；向后延伸到绩效管理，支持薪酬管理，真正建立战略→计划→预算→绩效→薪酬一体化的企业战略落地系统1、功能介绍1.1“目标管理”模块管理目标制定及预算方案，是预算管理的起点。系统功能：战略规划、环境分析、年度目标等。功能特点：以战略为起点开始预算的管理，有效的支持企业战略落地；支持目标按组织、按指标、按产品、客户、区域等不同管理纬度分解；支持下达目标对预算编制结果“刚性控制”和“柔性控制”。1.2“年度计划”模块管理年度计划的编制和平衡。系统功能：计划大纲、工作计划、专项计划。功能特点：通过计划大纲明确年度工作重点；提供专项计划、部门工作计划的编制，并与业务预算形成关联，解决预算编制基础的问题。1.3“预算编制”模块管理年度预算的编制和平衡，体现预算编制“自下而上”的过程。系统功能：编制大纲、销售预算、生产成本预算、采购预算、费用预算、人力资源预算、研发预算、资产预算、财务预算、内部交易预算管理、预算合并等。功能特点：销售、生产、采购、费用等关联预算可以自动取数，预算数据严谨、不易出错；根据业务预算自动汇总生成财务预算，提高预算编制效率；支持集团预算自动汇总、合并，上报、下达等功能；可以自定义预算编报审批流程，提高预算审批效率。1.4“预算控制”模块管理预算的执行与控制，五重控制手段有效控制费用、成本和资金。系统功能：月度预算、月度资金计划、预算使用申请、资金支付申请、预算金额调整（预算追加、追减）等功能。功能特点：通过月度预算、资金计划、费用申请、资金申请、预算金额调整等多重控制手段，有效控制费用、成本和资金；支持预算申请跨公司审批；与ERP、OA等系统形成有效衔接，实时监控费用、成本和资金的使用情况；通过月度预算、资金计划的编制和平衡，使预算更符合管理实际，提高了预算的可执行性。1.5“预算分析”模块管理预算分析报表及报告，提供多种分析报表。系统功能：预算台账、利润分析、销售分析、成本分析、费用分析、现金流量分析、预算分析报告等功能。功能特点：提供按科目、按部门、按期间、按产品、按成本要素等多维度的分析报表；提供对比分析、结构分析、趋势分析等多角度分析报表；支持预算分析报告上传、下达，以及跨公司传递。1.6“预算考核”模块管理预算考核方案及结果考评，体现KPI的考核思想。系统功能：绩效指标、绩效评价功能。功能特点：支持“量化指标”、“非量化指标”、“财务指标”、“非财务指标”等多种考核指标的设定；通过“执考部门”参与，及时提供指标完成情况，有效支持绩效考核。2、主要特点2.1涵盖战略落地涉及的全面计划、全面预算、全面绩效管理功能系统性得将计划、预算、绩效三种战略落地工具进行有机结合，根据战略设定计划，形成预算资源配置，指导过程经营预算执行，进而形成完整的预算分析，支撑全面绩效管理。2.2功能全面，全过程、全方位的管理预算功能涵盖“目标管理”、“预算编制”、“预算控制”、“预算分析”和“预算考核”，涉及计划的编制与控制、预算的编制与控制，全过程、全方位的管理企业预算。2.3强大的预算审批流程管理针对每个预算类型设置不同的审批流程，满足预算编制、预算控制中多级审批、联合审批等多种管理要求。2.4强大的计划管理功能包括年度专项计划、部门工作计划的编制，月度专项计划、部门工作计划的编制、执行反馈、分析及考核。2.5汇集各行业不同的预算管理模式，灵活选择针对制造环节标准与非标产品的成本预算管理，可以分别支持“产品式”和“订单式”预算管理模式，有效的解决企业成本预算问题。针对前台营销环节的营销资源预算管理，提供营销资源管理功能，支持营销资源的分配、控制、核销与分析，全过程得帮助企业掌握与管理营销资源。针对后台运营支持环节的费用预算管理，提供费用预算及申报功能，支持费用的条块归口管理、项目制管理、申报流程分权审批管理。2.6多种预算控制措施以月度预算、资金计划为主线，通过月度预算、资金计划、费用申请、资金申请、预算金额调整形成五重控制手段，并提供“按预算”、“按实际”、“刚性控制”、“柔性控制”等多种控制政策，灵活、有效控制费用、成本和资金。2.7有效集成现有系统，及时反馈预算执行情况通过“中央数据库”技术与ERP、OA等系统有效集成，实时反馈、分析各项费用、成本和资金的使用情况。3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。ＸC采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√C成本报表是对外报告的会计报表。×C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因