【管理制度)投资管理制度.docx

【管理制度)投资管理制度20某某年某某月首联商业集团某某公司北大纵横咨询管理公司二OO三年十月目录第壹章总那么2第二章投资3第三章对外投资资产产权界定及其管理11第四章对外投资工程的评估和审查管理13第五章附那么16附投资工程审批程序仃第壹章总那么第一条为标准公司对外投资工程审批程序，加强对外投资工程的实施管理和评估，化解投资风险，减少投资损失，维护公司投资权益，提高投资效益，实现投资回报最大化，根据《公司法》、《企业财务通那么》和公司章程等有关规定，制定本制度。第二条公司总部、下属分公司、控股子公司〔以下简称下属单位〕均须按本制度执行。第二章投资第三条对外投资定义本制度所称的对外投资是指公司及下属单位按照国家有关政策和法律法规，公司系统内的法人用货币资金、有价证券，房屋、设备、存货等实物资产和土地使用权,专有技术,专利技术，商标使用权等无形资产以及其他资本形式，对该法人之外的自然人、法人所进行的投资。第四条对外投资主体及其管理公司作为对外投资主体，对公司的对外投资实行管理。对外投资主体根据《公司法》等有关法律法规以其出资额对受资的自然人、法人承担有限责任。对外投资管理的范围是：公司以资本金以及其他资金的对外投资形式对公司内外进行对外投资的全部活动，即包括资本投入、对外投资运营、对外投资管理、获取收益于内的对外投资活动全过程实行管理。第五条对外投资管理原那么公司对外投资实行集中决策，统壹管理，授权运营，讲求效益的原那么。第六条对外投资及其方式〔一〕对外投资分为：1、公司及所属企业，对公司系统内以其法人股或资产所进行的股权投资和产业工程投资；2、公司及所属企业对第三方自然人、法人的股权、资产所进行的股权投资和产业工程投资；3、短期投资。指购置企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。〔二〕对外投资方式分为：1、公司及其所属企业所作的直接对外投资；2、公司通过其所属企业所作的间接对外投资；3、公司通过其他对外投资主体所作的间接对外投资；4、公司接受其他对外投资主体委托代理的对外投资。第七条对外投资管理的决策机构和执行部门公司对外投资管理实行于董事会领导下的集中统壹的管理体制，对外投资的日常管理和决策由总经理直接负责。分别设立公司投资和战略开展委员会和公司投资开展部。第八条投资和战略开展委员会为董事会的非常设性机构，负责对公司的对外投资进行咨询、研究。投资和战略开展委员会成员由董事会聘请，其主要职责是：〔一〕研究公司对外投资总体规划，审议公司年度对外投资方案；〔二〕审议有关投资管理方法及年度对外投资总结方案；〔三〕研究涉及对外投资管理、运营中的重大问题；〔四〕评定外派人选资格，推荐外派董事、经理人员；第九条投资开展部是公司董事会、总经理对外投资管理的职能办事机构，负责公司系统的对外投资管理日常工作，其主要职责是：〔一〕筹划、拟定公司的对外投资管理体制和管理方法；〔二〕拟定公司对外资本投资总体规划、年度对外资本投资方案。〔三〕负责向公司投资和战略开展委员会、总经理、董事会提出公司对外投资的可行性方案和对外投资参谋意见；〔四〕审定下属单位对外产业投资、股权投资工程及其所涉及到的合同、协议等法律文件〔五〕草拟公司年度对外投资总结方案;第十条对外投资的审查和批准根据公司对外投资统壹管理的原那么，公司对外投资授权管理制度，包括以下形式：〔一〕公司及其下属单位使用自有资金或其他自筹资金，对外进行投资，且对外投资额于_万元以下的投资工程〔含_万元〕，由公司董事会授权总经理审查批准，且向董事会备案；〔二〕公司及其下属单位使用自有资金或其他自筹资金，对外进行投资，且投资额于—万元之上的投资工程，由公司总经理审查，董事会决定；〔三〕公司下属单位使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额于_万元以下的对外投资工程，由公司总经理审批；〔四〕公司下属单位使用自有资金或其他自筹资金，对外进行投资，且投资额于—万元之上的对外投资工程，须报经公司审查，由董事会决定；〔五〕公司下属单位使用自有资金或其他自筹资金，对外投资，且投资额于万元以下的对外投资工程，由下属单位总经理审查，报经公司审批；〔六〕公司下属单位所有对外投资批准权于公司，且由公司集中统壹管理，凡超过万元的对外投资须股东大会批准。按照对外投资授权管理制度，公司董事会、总经理、投资开展部有关对外投资决策、审查、批复的文件等，是公司对外投资的法律依据。第十一条对外投资审查和批准的程序是：〔一〕根据国际标准、国内政策法规及公司有关对外投资管理制度，公司下属单位均可提出对内和对外的投资工程，报公司投资开展部备选；〔二〕投资开展部负责积累对外投资预选工程，根据公司开展战略的要求，综合平衡各种关联因素，对对外投资预选工程进行筛选、审查，确定根本符合对外投资条件的对象，组织编写可行性研究方案、行业分析调研方案，