内部控制工作方案.doc

PAGE\*MERGEFORMAT-6-2020年4月19日内部控制工作方案文档仅供参考，不当之处，请联系改正。局关于推进单位内部控制工作方案局机关各股室、局属各单位：为深入贯彻落实财政部印发的《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《省财政厅关于印发行政事业单位内部控制基本操作指引的通知》、《88县财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》等文件精神，全面提高系统内控机制建设的质量和系统化程度，经研究，决定在全局开展推进内控机制建设工作，制定本实施方案。一、指导思想坚持以习总书记重要论述为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，建立健全结构合理、配置科学、程序严密、公开透明、制约有效的内控机制，保证权力正确行使，资金规范运行，促进国土资源管理健康发展。二、活动实施步骤整个活动分宣传发动、清理规范、健全制度、总结提高四个阶段。第一阶段：宣传发动（20年月上旬）各单位要抓好专题学习，全面进行动员部署，教育引导干部、职工充分认识推进内控机制建设工作的必要性，增强参与内控机制建设的主动性和自觉性。要结合业务特点，梳理现有职权，分析研究权力运行存在的问题及对策，提出内控机制建设思路，让全体干部职工都了解内控机制建设的指导思想和任务要求。第二阶段：清理规范（20年月下旬）各单位要全面清理本单位的职权，坚持职权法定，不得自行创设权力，要绘制权力运行流程图及进行廉政风险排查。各单位主要负责人要严格执行并带头厘清自己主管、分管和监督职权，明确用权规则，克服用权随意性。领导班子成员要按照党风廉政建设责任制有关规定，严格依照法定职权和程序履行职责。第三阶段：健全制度(20年月)重点围绕以下五个方面加强内控机制建设，健全完善各项制度：l、进一步完善科学民主决策机制。抓好权力分解，实行“一把手”不直接分管组织人事、计划财务、建设工程、物资采购制度，对“一把手”权力进行有效制约，在领导班子内部建立相互监督和制约的权力运行机制。凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等重要问题，必须经集体讨论决定。2、进一步固化权力运行流程和操作规程。各单位要按照完善内部规范、优化业务流程、提高行政效率的要求，排查权力运行风险点，经过立、改、废并举，完善权力运行风险管理和预警机制，完善权力运行流程图，逐项确认权力行使依据、程序规则，固化权力运行流程，使工作人员依照法定权限和程序行使权力。完善工作岗位责任制，细化工作人员行为规范和个人重要事项报告制度；着眼规范职务消费，完善规范公务接待、严格公务用车管理等制度；着眼推进机关作风建设、效能建设等制度。3、进一步健全监督制约机制。各单位要突出围绕等重点领域，继续深化改革，进一步加强权力运行的风险控制，健全预防措施，有效防止权力失控。要突出围绕干部人事、行政审批、行政执法、财政资金运行等权力行使的关键环节和掌管人财物的关键岗位，健全内部监督制约制度，完善相关管理制度和操作规程，形成权责清晰、职能明确、相互制约、运转高效的内部权力运行机制。4、进一步健全内控制度。一是进一步完善预算管理制度；二是进一步完善收入管理制度；三是进一步完善支出管理制度；四是进一步完善政府采购管理制度；五是进一步完善资产管理制度；六是进一步完善建设项目管理制度；七是进一步完善合同管理制度；八是进一步完善决策机制制度。5、严格评估问责，务求内控实效。各单位要加强对各类风险源（点）制度防范措施落实情况的监督检查，发现问题，及时督促被检查对象认真整改，并对严重违纪违规行为进行问责。建立廉政风险问题整改再分析制度，从制度设计，内控方式方法和手段适宜性等方面进行剖析，不断修复、完善内控机制。在此基础上，局内控评价监督办公室将对各单位内控机制建设情况进行综合评估和考核。凡因为内控机制建设工作不力，导致发生严重违纪违法案件、造成不良影响的，按照党风廉政责任制的相关规定，追究单位主要领导和直接责任人的责任。第四阶段：总结提高(20年月)各单位要对活动开展情况进行全面总结，进一步查找机制制度建设方面的薄弱环节，积极探索推进机关部门权力运行内控机制建设的长效机制，巩固和发展活动成果。要把促进制度落实，推进工作开展作为内控机制建设活动成效的重要标准，注重督促整改存在的问题，研究新情况、发现新问题、总结新经验，切实增强制度的科学性、系统性、针对性和实效性。三、工作要求一要提高思想认识。各单位要高度重视内控机制建设，深刻认识推进内控机制建设是依法执政的必然要求，是坚持反腐败战略方针、构建惩防体系的迫切要求，是规范权力运行、防止权力滥用的客观需要。要以科学的态度推进内控机制建设，做到决策更加科学，执行更