银行会计主管委派制实施细则样本.doc

PAGE\*MERGEFORMAT102020年4月19日银行会计主管委派制实施细则文档仅供参考，不当之处，请联系改正。某某银行会计主管委派制实施细则第一章总则第一条为强化某某银行的内控管理，完善内控监督机制，提高全行运营质量和风险防范能力，根据我行的实际情况，特实行会计主管委派制，并制定本实施细则。第二条本细则“会计主管委派制”是指总行运营管理部派到支行负责会计管理和监督的专职人员。总行对各分支行实行会计主管委派制度，总行委派会计主管的人事关系隶属总行，向总行运营管理部负责，薪酬由总行统一考核支付。第三条委派会计主管的主要任务是代表总行运营管理部到分支行做好业务监督、监督分支行严格执行各项会计规章制度及会计操作规程，规范支行的柜面业务，正确组织会计核算，防范操作风险。第二章委派会计主管的任职资格第四条委派会计主管应当具备的条件：（一）政治思想好，工作责任心强，坚持原则，具有良好的职业道德，能够遵守法律法规及各项规章制度，依法合规从事会计工作，没有违规违纪记录；（二）从事银行会计工作满3年，本科以上学历，取得会计从业资格，遵守会计职业道德；（三）具有较全面的银行会计专业知识和较丰富的内部管理实践经验，有一定的管理能力和协调能力，能够坚持秉公办事；第五条委派会计主管具备的基本业务素质：（一）业务能力：熟悉掌握监管政策及我行的各项内控制度和操作规程，对风险点做到重点把控，严控风险的发生；（二）业务技能：有一定的计算机操作基础，熟练掌握业务操作流程。第三章委派会计主管聘任程序第六条委派会计主管实行聘任制。第七条委派会计主管聘任遵照“公开、公平、公正”的原则，聘任程序分为公告、资格审查、竞聘及委派。（一）公告。由总行人力资源部和运营管理部依据委派会计主管需要数量，以公告的形式在全行范围内进行公开，凡符合委派制会计主管任职条件的会计人员，能够采取本人自荐、分支行推荐、总行推荐等三种形式参加竞聘。（二）资格审查。总行人力资源部和运营管理部根据委派制会计主管任职条件和竞聘人选“德、能、勤、绩”等方面的现实表现，进行综合评定，确定参加公开竞聘入围的人选。（三）竞聘。公开竞聘方式采取笔试、面试和现场答辩，具体事宜由总行人力资源部和运营管理部视竞聘入围人选和其它情况安排，并告之竞聘人。（四）委派。根据公开竞聘的结果，由总行人力资源部公布委派会计主管人选，并以文件形式进行聘任，聘任期限三年（含试用期一年）。会计主管一经委派，人事关系随之调入总行，受派分支行必须无条件地移交或安排相应的会计工作。第八条委派会计主管竞聘按岗定需，竞聘时按实际所需110%进行招聘。未上岗人员为委派会计主管储备人员，如委派会计主管任期内出现异常离岗情况，由储备人员择优上岗。第四章委派会计主管的组织管理第九条委派会计主管由总行运营管理部直接领导。委派的会计人员每季度应向委派机关作述职报告。第十条委派会计主管的人事、劳资关系归属总行管理。委派的会计人员的招聘、录用、考核、调薪、任免、调整、奖惩等，由总行统一考评、审批，人力资源部进行任免。未经运营管理部和人力资源部考核批准的，各公司不得擅自聘用和调整委派会计主管。第十一条委派会计主管实行定期轮岗交流制度，每轮委派期限暂定为三年，特殊情况除外。第十二条实行回避制度，各分支行主要领导的配偶、子女及直系亲属，不得在本单位担任委派会计主管。第十三条所有委派会计主管必须服从分配，任期届满、轮岗、免职或调离，应及时办理与原单位的移交手续，按时到新单位报到；离任时由总行内部审计部对其进行离任审计。对拒不服从分配的委派会计主管，总行运营管理部有权将其调离会计岗位，交人力资源部另行安排。第十四条委派会计主管工资、津贴、奖金和福利等由总行按照相关标准统一制定、发放。第五章委派会计主管的职责与权利第十五条委派会计主管主要履行以下职责：（一）负责检查督促所在分支行贯彻落实国家有关的法规及监管政策及某某银行的各项内控制度和操作规程；（二）正确组织所在分支行的会计核算、真实、准确、及时、完整的反映会计信息；（三）负责组织检查各类会计出纳差错、事故及违规行为，分析原因，提出处理意见，落实整改工作；（四）及时了解掌握业务经营活动中有关风险控制措施的落实和执行情况，并向业务主管部门反映工作中发现的问题；（五）负责组织所在分支行运营条线的业务培训，提高员工的业务技能，增强防范操作风险的能力；（六）组织落实总行制定的各项柜面服务规范化标准，提高分支行柜面业务操作的规范性和服务质量，提高客户满意度；（七）定期对所在分支行的会计内控制度执行落实情况进行规范性检查，必须全面掌握所