榆家梁煤矿费用报销制度规范大合辑.docx

专业文档，欢迎下载！榆家梁煤矿费用报销制度规范大合辑榆家梁煤矿费用报销制度榆家梁煤矿费用缴费制度第一条总则第一条制订目的明晰费用缴费标准，合理采用经费，提供更多正常生产经营活动资金确保。第二条适用范围各单位及与出现经济往来的业务单位。第三条职责与权限(一)矿长负责管理经费计划、缴费的核定工作。(二)经营副总负责管理经费计划、缴费的核准工作。(三)财务科负责管理经费计划的基本建设、支付、审查、报支等日常管理工作。(四)其他矿级领导、部门管理人员负责管理业务范围内经费事项的核准，各二级单位负责管理本单位经费的管理和审查。第二章管理办法第四条费用的核算程序工程的支付、各项费用的缴费首先由财务会计根据财务制度的有关规定，凭计划审核单、合约可以订车、环评入库单、工程费用支付单、发票及各种所需的有效率完整单据填制支款单，经财务负责人审查后呈圆形分管矿长、矿长审核。财务会计根据审核后的支款单按财务制度规定的核算方法展开帐务处置。须要缴付款项的，由经办人抱持财务会计填制不好的会计凭证至办事员办公室办理有关相关手续。第五条费用审核(一)生产急需材料(供应部门并无鞭叶)、各种修理业务，金额在壹万元以上的必须推行会审会签制度。首先由机电部门按汇订车的内容填制不好荟订车，经业务主管部门、分管领导盖章后明确提出处理意见，最后经矿长审核后非政府实行。承办人抱持合约可以订车、材料出来入库单、非正规发票至财务办理支付相关手续，相关手续不全者财务一律予以缴费。(二)招待费的审核，出现的来客宴请统一由办公室精心安排，经分管领导审核后在职工食堂用餐;的确须要在外面宴请的经矿长同意后在掌控标准内精心安排，经办人员凭审核后的发票至财务办理缴费相关手续。(三)办公费审核，全矿的办公费统一由综合办公室列举计划，分管矿长、矿长审核后由综合办公室统一添置、看管、派发和管理。任何单位和个人严禁擅自添置。办公费推行年初核定，综合办公室按月展开考核，年底按节超额的80%展开一次性奖罚。综合办公室凭处领导审核后的计划、联同发票至财务办理有关相关手续。(四)生产性临时用工、用车统一由调度室管理，继续执行一事一批制度。各种临时用工、用车由采用单位明确提出书面提出申请，处分管领导审核盖章后由调度室统一安排。各单位未提出申请或提出申请未批准而私自用工、用车的出现的一切费用及其有关的责任由各单位自己负责管理。临时用工、用车的费用实行当月支付，少于二个月不支付的必须计入支付金额6%的滞纳金。费用支付以分管领导审核后的用工单为依据，用工单上必须存有调度室核定的计划用工、用车量及采用单位负责人盖章，未经审核和办妥审核的一律予以支付。费用支付程序为用工人抱持报请完备的支付单至经营筹办办理零用工支付单，然后根据支付金额至地方税务局开取劳务或运输费发票，最后至财务办理有关相关手续。(五)工程支付按照神东分公司关于外委工程支付有关规定展开。须要公司审核的工程项目，所需存有公司有关部门出据工程核定单，不须要公司审核的项目，支付单所需经分管理领导和矿长盖章。各种工程支付(除分公司内部系统)所需开具正式宣布的发票方可至财务办理有关相关手续。费用缴费审核程序流程图第六条差旅费缴费(一)上班审核矿里精心安排至矿区以外地区上班的人员，首先必须核对公出来证明单，经分管矿长、矿长报请后方可以上班。上班前王忠桐人必须把王忠桐证明单交予经营筹办，经营筹办按王忠桐单内容搞好备案工作。杜绝上班人员上班回去后迁调办公出来证明相关手续。上班人员必须按王忠桐证明单标明的路线、时间来往，取道及延时回到的差旅费矿予以缴费。(二)差旅费管理第一条：上班人员的差旅费、伙食补助金、市内交通费推行分项财政预算，总额定点、调剂采用、节约归己、超出预算欣华。各单位对上班人员要选任务、的定人数、的定时间、的定费用。尽量减少不必要的支出。以下人员不推行总额定点：1、在校职工至外地培训、自学、见习期和至外地支持工作的不能继续执行本规定。2、经工会核准至外地疗养、放假的人员(途中推行定点)，抱持疗养证明，按疗养天数每天全额播发5元补贴。3、继续执行特殊任务，单位指出不必推行总额定点的上班人员。4、凡至员工紧固居住地办公时，不视同上班。(三)差旅费定点标准1、矿员工至鄂尔多斯市、榆林市、忻州市以外的地方上班，地域上不再分割通常城市、省会城市和特区，统一继续执行一个标准，具体内容差旅费标准修改如下：单位：元/天序号费用名称人员类别住宿费伙食补助金市内交通费1副总经理以上人员据实缴费30据实缴费2公司级副三总师18030503副部级人员16030404助理级及已延聘高级职称人员13030305其他人员1003020备注：a.至北京上班的员工，原则上必须回去神东驻京办事处住宿(神东驻京办顶闸无法精心安排的可至其他宾馆、酒店住宿)，驻京办事处按各类职级人员适当的标准缴纳