煤矿库存物资管理制度规范大合辑.docx

专业文档，欢迎下载！煤矿库存物资管理制度规范大合辑煤矿库存物资管理制度煤矿库存物资管理制度一、原材料管理制度原材料就是为满足用户企业生产经营而储备的物资。合理储备原材料即为能够满足用户于生产经营的须要，又能够增加资金占用，减少资金成本。恰当核算存货就是降低成本，提升经济效益的关键。1、账簿设置原材料推行四套账管理模式，即为总账、明细账、明细表分类账、看管账。2、其具体操作流程（1）、供货方将原材料送进仓库后，由仓库保管员会同供应科、设备科、机电科、技术科、各采用单位展开环评，环评合格后，仓库保管员核对物资验收单，经各部门盖章后，由仓库保管员备案看管账。（2）、供货方根据物资验收单列明的数量、单价、金额等有关信息出具增值税专用发票缴材料财务会计。（3）、材料财务会计将增值税专用发票与物资验收单列明的数量、单价、金额等有关信息录入有误后，核对材料入库单。（4）、仓库保管员将材料入库单与物资验收单录入有误后，在材料入库单上盖章。（5）、材料财务会计根据材料入库单备案材料明细表分类账。（6）、供应科将增值税专用发票及材料入库单、物质验收单整理完录入有误后，缴发票会签小组，经分管副总和董事长盖章后，由财务备案明细账。（7）财务部门月底展开汇总整理备案总账。3、其它规定当月20日前仓库环评物资，供货厂商必须在当月25日前出具增值税专用发票，过期不再办理。二、存货的计价1、自制原材料成本包含蠡湖提有关税费（不不含增值税）、装卸费、保险费及订货过程中出现的仓储费和、包装费、运输途中的合理损耗、入库前的挑选出整理费和等。2、自造存货成本按照生产过程中的各项实际开支计价。3、委托外单位加工的存货成本包含实际消耗的原材料或者半成品成本加工费、运输费、装卸费及按规定应当扣除成本的税金。4、投资者资金投入的存货成本则按照评估证实或者合约协议签订合同的价值计价。5、盘盈的存货，按照同类存货实际成本计价，没同类存货的按照市场价格计价。6、拒绝接受捐献的存货附带发票，按照发票账单所列于金额提企业经济负担的运输费、保险费、交纳的税金（不不含增值税）计价，并无发票账单的，按同类存货的市价计价。7、材料物资按照《仓库管理规定》及其有关制度，推行仓库统一管理。三、物资资质审查1、创建定期或不定期存货资质审查制度，至少于会计报表财政预算日应对存货展开全面盘点。2、盘点前，由经管处、财务处、审计处负责管理制订详细的盘点规定（例如人员精心安排、盘点原则、注意事项等）。3、仓库保管员应当按照库存存货的类别、规格、型号整理放置整齐，贴上标签。4、对实际盘点的结果展开录入分析，基本建设“盘点汇总表”，实物盘点与帐面记录例如存有差异的应列明差异情况和差异原因及有关责任部门的责任原因。5、属于正常损耗范围内的盘点报分管总经理核准处置。6、属于非正常损耗范围内的盘点报董事长核准处置。7、盘点过程中应充份高度关注与否存有存货跌价的情况，按照单项存货比较其帐面价值与可以增值净值展开比较，并按规定展开帐务处置。四、产成品的计量与资质审查1、产成品的计量必须以经管处、审计处核定的产量为依据，由财务和销售科展开备案产成品明细账。2、对于已计入产成品又验出的矸石，由经管处从下月产量中计入。3、销售科每月25号对产成品展开资质审查，必须对实际库存原煤、已发煤未开票等展开详尽资质审查，基本建设“盘点汇总表”，于27号前报财务处，原则上建议存货账实吻合。4、财务科会同销售科对盘盈、科穴展开详尽录入，查明原因。5、各矿（公司）必须杜绝未发货先开票。永跃煤矿安全目标管理制度永跃煤矿安全目标管理制度为认真贯彻继续执行党的安全生产方针，进一步强化安全生产管理，以各项管理制度和责任全面落实为重点，汪制度，汪管理，汪分析，汪考核，汪处置，制订安全生产目标管理制度。1、控制目标：(1)工亡、轻伤、关键性设备事故为零。(2)重伤较同期上升10%。(3)努力做到文明生产、安全生产，使得安全、生产等各项指标全面完成原订目标的90%以上。2、年度安全生产计划(1)建立健全安全生产小组，以矿长为安全领导小组副组长，各单位主要负责人为成员的现场管理领导小组，月未展开定期检查，日常展开不定期抽检，及时化解安全生产中存有的问题。(2)各单位安全检查员负责管理本单位所在班组的安全工作，负责管理环境治理本作业区的安全隐患，推行目标责任管理。3、煤矿安全生产责任人、技术负责人等管理人员以及各管理人员必须明晰职责，确保生产作业过程中职工的安全和身心健康。安全生产办公室的管理人员负责管理监督、检查和继续执行。4、在基本建设年度、月生产计划时，必须必须践行安全第一的思想，非政府均XX煤矿新编阻燃胶带管理制度XX煤矿新编工程塑料胶带管理制度为强化矿井工程塑料皮带的管理，做好质量标准化工作，依据《煤矿安全规程》、《煤矿安全质量标准化及考核评级办法