集团ERP-NC全面预算管理系统样本.doc

香江集团成功实施用友ERP-NC全方面预算管理系统案例１.香江集团风采香江集团创建于1990年，以家居制造和流通业起家，经过历程，现已发展成为拥有100多家下属分支机构、0多名职员，跨地域多元化经营大型民营企业集团。集团业务拓展关键包含以下五个板块：家居流通领域：香江集团投资控股了中国最大家居连锁机构金海马集团、家福特建材超市及蒙特派克家俱集团。形成了横跨家俱、建材和装饰三大产业，集制造和销售于一体在中国绝无仅有行业优势。商贸建设领域：香江集团投资控股南方香江集团，现在在10多个省市建立了20多个商贸建设项目，已开发商贸物流网络面积达500万平方米。南方香江集团现在已拥有全国最大商贸批发网络和最优异物流中心平台。房地产领域：面对猛烈市场竞争，香江集团依靠南方香江集团采取高起点、高投入竞争策略，发展高尚住宅产业。现在，已经前后开发了出了含有“中国名盘”称号锦绣香江花园、锦绣香江-翡翠绿洲、星河湾等明星楼盘。金融领域：香江集团是广东发展银行、广发证券和广发基金管理企业大股东，建立了广生投资贷款担保企业，并成功控股了某区域商业银行。冶金重工领域：香江集团经过收购上市企业山东临工，后者更名“香江控股”，股票代号600162，和并购入股煤矿、铁矿，为集团在冶金重工领域做大做强奠定了基础。2、香江集团管理变革和信息化需求“和，对于香江集团来讲很关键——深化内部管理，加强控制、提升管理效率、降低无须要中间步骤，提升管理手段，是我们团体工作中心”香江集团董事总裁翟美卿认为，“推行全方面预算管理，是香江集团在集团管理方面最关键组成部分。”；香江集团财务总监肖峰雷认为，伴随规模快速扩张，怎样保持原有高效集中管理和监控，香江集团将战略目标实施力和绩效考评作为内部管理变革重心。而香江集团突出动作就是在集团本部和南方香江集团推行集团集中财务管理和全方面预算管理。全方面预算管理经过依据表述清楚预算目标，使职员能够清楚了解企业未来发展计划，使其保持高昂战斗力和士气，努力实现预算目标。在经营期末，预算还能够作为业绩评价标准，因为预算代表了在预算期间内对企业职员和部门行为结果期望和要求，企业管理者可用此来评价实际经营结果业绩，并经过依据预算经行考评、奖励来激励职员。4月，香江集团聘用专业顾问企业做财务培训；12月，香江集团和德勤企业签署全方面预算管理咨询项目协议，将为集团建立全方面预算管理体系。3、香江集团预算管理步骤4月，经过德勤咨询企业和财务管理部一个半月调研，出台了香江集团地产项目企业预算管理方案，香江集团下属地产项目企业在手工模式下试运行全方面预算管理，在取得显著管理效益同时，也暴露出以下问题，妨碍了在全集团深入推广：1）编制预算正确性不够香江集团三级预算体系，使得集团及其二级集团在编制汇总下属预算结果工作量很大，依靠EXCEL表设置公式进行汇总，往往因为不能限制报表格式被修改、填入内容口径统一和纠错检验，造成工作效率低下和易犯错。2）预算实时控制成本高手工模式下预算控制，靠人为随时统计和更新预算实施结果，不仅预算管理部门工作量剧增，而且因为更新结果不立即，往往造成预算控制不能完全实现。一些设计预算控制变成了事后分析。3）频繁变更降低预算监管效果因为编制不正确，造成集团出现每个月全部进行预算调整，同时因为缺乏有效手段确保步骤监管，预算调整随意性较大，预算管理严谨性和严厉性大打折扣。4）缺乏防患未然预警不能对关键事项实施偏差进行预先掌握，丧失了最好业务调整时机。提供从预算目标下达、到预算编制、到预算实施和控制、到预算分析和调整、到预算考评评价完整预算应用步骤；并和ERP其它组成部分无缝集成，实现对业务监控和动态预算实施分析。4、全方面预算管理软件和应用为处理全方面预算体系推行过程中问题，9月，由香江集团财务管理部张永清经理牵头，集合集团下属企业预算管理精英，组成8人预算小组，对集团下属全部企业进行调研，修正预算体系，并于11月底，拿出了改良后饱含全部行业应用集团预算管理体系。12月，香江集团开启用友ERP-NC全方面预算管了处理方案，在8月完成第一期集团财务集中管理方案实施前提下，经过3个月实施，至2月底，成功地在香江集团本部和南方香江集团下属20多家企业内，实现了全方面预算全步骤管理、预算监控和预警机制。香江集团全方面预算管理应用含有以下特点：1）、全部业务部门参与预算管理香江集团推行集团全方面预算管理，不仅覆盖三级下属单位，而且每个根据成本利润中心模式考评部门全部进入了预算实施组织内，纳入系统监管范围。同时，根据每个部门职责，不一样业务经营计划和预算进行对应预算组织分配。从而确保预算数据起源全方面。2）、地产项目企业和物业企业实施不一样预算考评指标依据香江集团本部、房地产项目企业和物业企业不一样行业经营特点，预算小组确定了相适应预算考评指标，并确定指