【精编】会计电算化管理制度.docx

管帐电算化治理轨制第一章总那么第一条为了指点跟规范公司管帐电算化任务，保障管帐电算化任务的顺遂展开，依照财务部《管帐电算化治理方法》跟《管帐电算化任务规范》，联合公司财务治理跟管帐核算的有关规则制订本轨制。第二条本轨制实用于公司各财务核算单元。第三条本轨制包含管帐电算化岗亭义务轨制、管帐电算化操纵治理轨制、盘算机硬软件跟管帐数据治理轨制、电算化管帐档案治理轨制。第四条本轨制所指的盘算机硬件是指支撑财务软件畸形运转的盘算机及其相干装备，盘算机软件是指用友财务软件及其余相干软件第五条信息技巧核心应指定专人对财务软件零碎进展一样平常保护及对数据库的治理。各分支机构财务零碎技巧效劳由本单元零碎治理员担任。第二章管帐电算化岗亭义务制第六条公司各财务核算单元必需应用公司指定的财务软件进展本单元的财务核算，并树破本单元的管帐电算化岗亭义务制，明白各电算化岗亭的职责范畴。第七条电算化管帐岗亭跟任务职责分别如下：（一）电算主管岗由财务治理总部设破，担任公司管帐电算化的计划跟治理，用及财务软件的运转；对电算化操纵职员的权限进展调配及治理；算化任务，完美公司的电算化轨制。和谐公司财务用盘算机的使和谐、催促财会职员的电（二）电算保护岗由信息技巧核心指派专人兼任，担任盘算机硬件、软件零碎治理及保护；担任开、关服务器，保护财务收集的平安、畸形运转；治理效劳器数据库及数据备份任务；帮助电算主管计划跟推动公司管帐电算化任务；担任电算化零碎的晋级任务等。担任对VPN证书及密钥的治理、受权任务；会同电算主管（三）软件操纵岗由各财务核算单元设破，担任对本单元的管帐事项进展管帐处理并实时输入记账凭据等管帐数据，输入记账凭据、管帐账簿、报表，进展局部管帐数据处理任务；担任管帐材料的收拾、注销、保存、保密任务；担任树破健全管帐档案借阅、应用注销轨制。（四）考核记账岗担任对输入盘算机的管帐数据（记账凭据跟原始凭据）的实在性、正当性、完好性进展考核；操纵管帐软件注销机内账簿，行确认考核。不考核的凭据不克不及记账；对打印输入的账簿、报表进此岗亭职员应具有管帐跟盘算机常识。各财务核算单元均应设破专职或兼职岗。第八条管帐电算化岗亭义务的考察履行电算化后，活期对管帐电算化各岗亭职员进展考察，考察结果归入团体的年度考评内容。对不依照本轨制履行岗亭职责，义务人的义务。给公司形成严峻结果的，依照公司有关规则追查相干第三章管帐电算化操纵治理轨制第九条本章所称管帐电算化操纵职员，是指依照管帐电算化岗亭设置，行使岗亭职责的管帐电算化职员或经财务担任人（总部为财务治理总部担任人，分支机构为财务担任人）同意给予暂时操纵、查问权的其别职员。第十条操纵职员必需以“定名用户方法”登录财务软件零碎，操纵职员的暗码由操纵职员自己制定。操纵职员对自己的暗码必需严厉保密，义务人的义务。走漏暗码发生严峻结果的应追查相干财务软件零碎登录暗码先由电算主管在账套治理中一致设定初始暗码，化操纵职员，再由管帐电算化操纵职员在客户端自行变动。并告诉管帐电算并由电算主管第十一条管帐电算化职员在财务软件零碎中均应以实名进展用户注销，依照外部操纵轨制规则的原那么给予响应操纵权限。第十二条财务软件零碎中的效劳器操纵零碎、数据库零碎及零碎治理的超等治理员密码由电算主管跟电算保护员独特治理，单方各执一半暗码，每人控制暗码的长度不得少于6位，暗码改换的距离时刻不得超越三个月，密封寄存于保险箱中，并注销存案。在暗码输入时应予以逃避。超等治理员暗码必需财务软件零碎的团体用户由电算主管及财务治理总部指定职员治理与应用，经受权不得私自应用。其别职员未第十三条第十四条出纳职员只要现金治理零碎的治理权限。一样平常操纵顺序（一）电算保护员天天到岗后，起首反省效劳器能否畸形开启，收集能否畸形运转，为其余任务做好预备；反省盘算机硬件、软件、并打印机制记账凭据，（二）管帐职员依照原始凭据应用准确的管帐科目填制记账凭据，同时署名或盖印确认；（三）考核职员考核记账凭据及所附原始凭据，考核无误后在打印出的记账凭据上署名或盖印确认，并破刻对机内对应记账凭据履行“考核”操纵。如未即时核查机内记账凭据，应将原打印出的记账凭据与机内凭据核查无误后，才干对机内记账凭据履行“考核”操纵，严禁未经核查履行“成批考核”操纵。考核职员应答自己考核过的原始凭据、记账凭据担任，如呈现咨询题按相干财务轨制规则承当响应义务。（四）考核职员将已审收（付）款凭据交给出纳；（五）天天任务终了后，电算保护员可依照任务状况选择能否封闭效劳器，如要关机应提早告诉电算主管，由电算主管告诉各在