利率市场化下我国商业银行存款定价问题分析.pdf

⑩硕士学位论文西南骑诬犬学存款定价问题分析利率市场化下我国商业银行垩墨量塑墨学位申请人指导教师学位类别管理学一摘要自年中国人民银行关于“九五”时期深化利率改革的方案中初步提出利率市场化改革的基本思路到年放开金融同业利率我国利率市场化改革进程已进行了整整年利率市场化改革己取得了较大进展。根据十六届三中全会精神结合我国经济金融发展和加入蠓趴=鹑谑谐〉男要人民银行将按照先外币、后本币、先贷款、后存款、存款先大额长期后小额短期的基本步履逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷利率水平的利率形成机制中央银行调控和引导市场利率使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。年央行将适当简化贷款的基准利率期限档次推进长期大额存款利率市场化。目前推进存款利率市场化的条件已逐渐成熟。存款是立行之本存款的定价问题是商业银行经营过程中的关键性技术之一事关商业银行的安全性、流动性和盈利性。一、研究目的本文的主要研究目的是探讨商业银行存款定价的定价目标、原则和影响因素提出适合我国国情的存款定价模型。初构定价体系为商业银行存款定价提供可操作性的实施方案。本文从财务管理专业的角度将商业银行作为企业将存款作为企业的产品来讨论商业银行存款定价问题。通过比较商业银行与一般生产性企业的区别银行存款与一般生产性企业产品的不同特质探讨商业银行存款定价的定价目标原则和影响因素；同时借鉴西方商业银行存款定价模式通过对利率市场化改革这一宏观经济条件变化对商业银行存款定价影响的现状分析提出适合我国国情的存款定价模型。本文共分为五章：第一章导论简要说明了本文的研究背景和意义主要研究的问题及研究思路。在市场利率化这一大背景下研究商业银行存款定价问题不仅是理论的需二、主要内容及观点要也是现实的选择。通过对国外与国内的文献研究笔者发现国内对存款定价问题研究甚少而国外的存款定价模型虽然对不同类型的存款成本计算进行了详细的区分和明确但都具有一定的局限性构建一个符合中国国情的存款定价模型这是本文试图解决的问题。商业银行作为企业它实行自主经营自担风险自负盈亏自我约束它以利润为最终目标按商品经济的经营原则从事经营活动。从企业产品定价的角度来研究存款定价是本文主要的研究思路。第二章商业银行存款定价的相关理论及评析。主要对存款定价模型的构建作理论铺垫。首先研究存款定价的目标原则和决定因素。商业银行是经营货币信用的特殊企业它与一般生产性企业在经营业务、资产组成、产品同质性、受环境影响性方面有很大的不同银行产品也具有无形性、不可分性、服务的叠加性、异质性、易模仿性、增值性等不同与一般生产性企业产品的特质。因此存款定价的影响因素更多的包含了外部的环境因素和存款本身的特点。比如金融市场借贷资金的供求状况、预期通货膨胀率、存款的期限和方式、存款的风险程度等等都对存款定价有一定的影响使得存款定价的目标原则既有一般生产性企业产品定价所具有的目标和原则比如定价原则中的价格折扣；又有存款定价所特有的目标和原则比如定价目标中的风险控制等等。其次对西方商业银行存款定价模型进行了评析西方商业银行存款定价模型各有其适用的范围。因此对存款的定价可根据实际情况采取相应的定价模型而总的原则是吸引更多客户并获得利润最大化。第三章宏观经济条件变化一市场利率化对商业银行存款定价的影响。紧扣题目探讨市场利率化对商业银行存款定价的影响也就是现状分析。利率市场化使商业银行宏观经济环境和内部情况都产生了巨大的影响。笔者在这部分主要通过对以往数据的统计和分析发现我国利率市场化现阶段中实际利率水平提高及利率波动加剧储蓄的利率弹性增大及储蓄规模得以扩大投资规模扩大及投资效率提高商业银行传统业务体系将受到较大冲击商业银行利率风险显著增加存款利率对银行净利息收入影响明显因此构成本分析和管理所以笔者在存款定价模型的营运成本分析中采用了作业建的存款定价模型应与商业银行资产负债管理相吻合最主要的就是加强利率市场化下我国商业银行存款定价问题分析．硬莆窆芾淼慕嵌壬杓拼婵疃ḿ勰Ｐ汀２捎貌莆窆芾碇械摹氨疽涣恳成本法。第四章存款定价计量模式及流程设计是本文的重点描述了设计的存款定价模型一“客户定价模型”：从市场营销的核心出发考虑客户从中所能得到的利益尽可能简化银行与客户的关系减少客户对银行的疑虑增强客户对银行的信任感。即将客户在银行账户中获得的整体收益该账户管理应支付的除银行存款利息成本外的其他成本及该账户预计可给银行带来的目标利润倒推算该账户的银行存款利息成本确定该客户的存款利率银行应给付高低。用案例说明了总收入成本和目标利润的计算方式并在本章的结尾用一个完整的案例说明客户定价模型的流程。值得一提的是在营运成本的计算中笔者对作业成本法进行了研究指出作业成本法是银行成本控最后一章初构了存款定价体系