全国2010年10月高等教育高等数学(工专)自考试题.doc

9阜阳广播电视大学专科毕业论文中小金融机构的风险防范和化解作者：任梅院系：阜阳电大专业：金融学专科年级：07春学号：077110003指导老师：张雷答辩日期：成绩：中小金融机构的风险防范和化解提纲一、中小金融机构存在的主要金融风险1、信用风险是目前中小金融机构面临的最主要的风险2、流动性风险是目前中小金融机构潜在的金融风险3、操作性风险是中小金融机构长期积累的风险4、支付风险时有发生二、中小金融机构防范的金融风险产生的原因（一）内部原因1、偏小的规模导致的各种竞争劣势与风险2、市场定位偏离3、操作性风险是中小金融机构长期积累的风险。4、支付风险时有发生（二）外部原因1、政府主导的强制性制度变迁。2、法人治理结构的形式化和虚化。3、体制不完善。三、中小金融机构金融风险防范的途径（一）正确评价信用风险并进行贷款（二）对不良资产进行分散处理合理管理资产负债比例（三）加强内部控制建设增强自我约束能力（四）完善我国金融风险监管体制中小金融机构的风险防范和化解07春金专任梅内容提要：中小金融机构是从规模角度来进行的划分相对于大型银行其资本规模、存贷款业务规模、从业人员规模等方面都明显较小。中小金融机构实际上是规模较小的银行组织它具有商业银行的基本性质是以经营存放款为主要业务以利润为主要经营目标的信用机构是一种特殊的企业。与大银行相比不管在规模上有多大的差距有两点是共同的：一是它们的经营业务范围都不在一般的商品领域而是在信用货币领域；二是它们的经营都以威利为主要目标不是通过一般的商品买卖获得利润而是通过货币的借贷取得和形成利润。但是中小金融机构规模的特点又决定了它具有区别于大银行的主要特征：一是规模较小二是没有或只有少数分支机构三是在特定区域为特定客户服务。在明确中小金融机构的概念与特征的基础上通过对我国中小金融机构在发展中面临的金融风险进行分析分析了中小金融机构的金融风险存在的内外部原因。并在分析原因的基础上立足于我国中小金融机构的发展实践探索在中小金融机构发展中的金融风险防范举措。关键词：中小金融机构、信用风险、流动性风险、分散处理模式中小金融机构是从规模角度来进行的划分相对于大型银行其资本规模、存贷款业务规模、从业人员规模等方面都明显较小。具体到我国中小金融机构是在宏观调控能力、资产负债规模经营、信用担保体系、网络覆盖范围内、机构整体功能以及服务手段、社会地位都明显低于国有商业银行的一种金融群体。中小金融机构实际上是规模较小的银行组织它具有商业银行的基本性质是以经营存放款为主要业务以利润为主要经营目标的信用机构是一种特殊的企业。与大银行相比不管在规模上有多大的差距有两点是共同的：一是它们的经营业务范围都不在一般的商品领域而是在信用货币领域；二是它们的经营都以威利为主要目标不是通过一般的商品买卖获得利润而是通过货币的借贷取得和形成利润。但是中小金融机构规模的特点又决定了它具有区别于大银行的主要特征：一是规模较小二是没有或只有少数分支机构三是在特定区域为特定客户服务。在明确中小金融机构的概念与特征的基础上通过对我国中小金融机构在发展中面临的金融风险进行分析分析了中小金融机构的金融风险存在的内外部原因。并在分析原因的基础上立足于我国中小金融机构的发展实践探索在中小金融机构发展中的金融风险防范举措。一、中小金融机构存在的主要金融风险1、信用风险是目前中小金融机构面临的最主要的风险。信用风险从狭义上讲指借款人到期不能或不愿履行还本付息协议导致银行机构遭受损失的可能性实际上是一种违约风险。从广义上说信用风险是指由于各种不确定因素对银行信用的影响使银行机构经营的实际收益结果与预期目标发生背离从而导致银行金融机构在经营活动中遭受损失或额外收益减少的一种可能性程度。中小银行的信用风险具体表现为贷款质量风险和贷款集中风险。根据投资理论分析贷款质量风险主要分为逾期贷款比重呆滞贷款比重和呆账贷款比重分个指标比率越高信用风险就越高按照目前对贷款形态指标考核的要求逾期贷款余额与各项贷款余额之比不超过8%呆滞贷款不超过5%账贷款不超过2%而在实际操作中中小银行很难达到上述指标的要求。2、流动性风险是目前中小金融机构潜在的金融风险。流动性风险是指金融机构所掌握的流动资产不能满足存款提取和正常贷款需求从而使中小银行丧失或者倒闭的可能性是各国中小银行面临的一种主要风险。流动性风险既是一种本源性风险即由于流动性不足造成又是一种派生性风险即流动性不足可能是由利率风险、信用风险、经营风险、管理风险、法律风险、国家风险、汇率风险等风险源所造成的。这种情况就很容易导致“挤兑"现象产生支付风险。当前信用社市场存在流动风险主要表现在备付金比率偏低有的甚至不足1%央行借款比重大非生息资产占比高变现能力弱存款略有下降就出现支付上的困难。3、操作性风