境外贷款融资应注意的几个问题.docx

境外贷款融资应注意的几个问题境外贷款是一些有条件的企业利用国外资源的重要形式善于利用境外贷款不仅可以拓展企业融资的渠道使企业有更多的机会货比三家、币比三种降低经营成本而且可以通过与国外银行的合作借助其严格的管理系统提高本企业的财务管理水平。一、决策缜密周全企业在进行境外贷款决策时应该结合自身的实际情况做好一些基础工作注意以下几个问题。1.正确处理与银行的关系建立、发展合作模式在市场经济体制下企业与银行的关系定位于相互合作共同发展取得双赢。企业需要建立战略合作银行计划根据企业规模、发展阶段、资金需求等实际情况选择一定数量（大企业可以选择二至三家）银行作为主要合作银行以长远双赢为基础建立、巩固、发展合作关系加强日常沟通工作必要时企业的重要决策也请银行介入以取得银行的理解和支持成为真正的战略合作者。企业顺利发展扩张可以得到银行资金的保证；在企业经营出现暂时困难时由于银行对企业的了解及长远的合作可以得到银行的支持避免银行要求提前还款或罚息等节省资金节约成本帮助企业尽快度过难关。在确定与银行关系时企业需要结合变化的环境和企业的自身情况确定。在环境有利于企业的情况下企业较易与银行建立、发展良好的合作关系；反之企业则需要调整与银行的关系必要时还需付出一定的代价以换取银行的支持。对银行的选择一般应当由企业总部作出决定以利于用企业的整体优势来获得与银行合作的良好条件。内部管理结构较为松散的企业一般需要选择经营风格谨慎的银行通过外界的控制来降低企业自身的风险。另外企业还要考虑银行对本企业的评价在确信银行资信的前提下要尽可能与那些重视自己的银行合作。如果银行自身服务、管理水平很高但并未把本企业作为重要客户企业在经营方面将较难与之形成战略上的合作。同时企业有必要选择一定数量的具有相同背景的银行作为战略合作银行除了选择国外主要外资银行作为战略合作者我国企业更要重视与我国国有商业银行（含其境外机构）的合作由于国内银行和企业在利益、文化、工作模式等方面有共同基础便于沟通和理解符合我国企业实现企业价值最大化的目标要求。2.理性利用政府贷款优惠政策在贷款融资中企业需要结合本行业的特点充分利用政府支持的贷款优惠但在考虑资金成本的同时还需要认真分析经营成本是否合理从整体上考核政府优惠贷款的价格避免盲目使用造成财务成本低而经营成本高、本企业过度扩张或本行业的某类业务或资产过度扩张最终损害企业的利益。3.确定统一的贷款条件企业在安排贷款时如果能够确定企业所有贷款中部分重要条款的统一条件可以提供一个衡量境外贷款条件的尺度决定承担的责任和对外承诺的界限并在具体贷款中据此要求银行降低风险控制要求特别是对子公司安排贷款时依据母公司的统一要求确定贷款条件这也是在谈判中获得有利地位的一个重要方面。由母公司制定统一的贷款条件可以包括企业负债比例的要求、贷款利率、手续费等费率的要求、保证条款的统一规定、违约条款的承诺上限等等。管理集中的企业多将贷款权集中在企业总部以便集中企业优势获得较好的贷款条件。4.选择适当的律师企业境外贷款涉及大量的法律问题法律文件的准备、审核、修改等均要求企业有好的律师为企业把握风险。企业如果有法律部门法律事项可由其安排；否则可以委托律师事务所来安排。采纳律师的专业意见企业可以在一定范围内控制或减少风险。企业宜选择具有良好声誉的律师事务所作为本企业的长期律师顾问。为确保其服务质量企业可以将一部分法律事项委托给其他律师事务所在律师事务所之间形成一定程度的竞争使企业获得服务和成本上的好处。5.确定贷款审批程序贷款融资是企业最重要的经济事务之一企业内部必须有明确的贷款审批程序由于境外贷款环节与境内贷款有一些不同需要明确企业境外贷款的审批程序。境外贷款的贷款协议中有许多涉及股权变动、企业经营及重大的法律责任的约定常常需要企业业务经营部门、法律部门的共同审核而非企业财务部门单独作出决定。在贷款审批程序中企业需要明确贷款申请、批准贷款、审核贷款文件、确定贷款签字人等事项的部门和人员在责任明确的情况下通过制度约束来保障企业贷款的顺利进行保证企业贷款工作中涉及的责任不会影响企业改组、经营和内部管理。境外贷款审批制度在约束各工作环节事项的同时其实也保护了员工使员工在企业制度之内进行工作在一定程度上避免了企业员工因为制度不明确而出现损害企业或者损害自身的行为。6.注意外汇风险和外汇管制问题我国企业在境外贷款只能安排外币贷款。在境外贷款时我国企业必须遵守国家外汇管理规定确保企业资金来源的合法性；境外国家若存在外汇管制问题对外汇的买卖、款