商业银行信贷资产证券化业务风险分析.docx

商业银行信贷资产证券化业务风险分析信贷资产证券是指将流动性但有未来现金流的信贷产经过重组形成资产池并以此作为基础发行证券。从广义上讲信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化所谓的资产证券化是将能够具有稳定流动现金其中的一部分资产经整理后建立一个资产池并将能产生的现金收益作为资产发行的证券。信贷资产证券化就是以信贷资产作为基础资产。本文对商业银行信贷资产证券化的风险分析针对存在的风险因素提出相应的解决措施。1商业银行信贷资产证券化的风险分析（1）信用风险信用风险是指贷款人在不能达到商业银行信贷资产的相关要求导致商业银行在正常运转过程中产生巨大的损失此类现象与参与者的各方主体间的关系较为密切任何一方参与或者任何一方违约都可能导致在交易过程中带来预想不到的风险。此类风险不仅影响这贷款人的自身信誉同时会为商业银行带来巨大的损失因此在商业银行信贷的过程中普遍存在信用风险。（2）法律风险由于我国正处于信贷资产证券发展时期在发展过程中仍然存在各种问题以此同时我国相关法律还处在较为薄弱时期。相关的法律条文不明确部分法律条款存在一定漏洞导致信贷资产证券化的过程中存在较大风险。商业银行在整合、组改飞速发展的同时面对信贷资产证券化存在的主体众多关系错中复杂有必要建立完整的法律法规来明确相应的关系。（3）信息风险在商业信贷过程中信息风险尤为重要。首先在商业信贷前期贷款人应向相关部分提交相关证件此证件在审核过程中具有一定的信息风险。部分贷款人在提交证件过程中提交虚假信息此类现象将严重影响商业信贷的真实性。其次在信贷使用过程中少数人存在不按时还款现象不仅影响贷款人的信用记录通过将严重影响我国商业银行的发展。2信贷资产证券化的作用与影响从资产证券化在美国的发展历史来看值得借鉴的是：第一资产证券化帮助美国盘活存量解决了房地产融资问题。通过资产证券化将长期贷款盘活变现解决了资金矛盾问题。第二利率市场化是资产证券化兴起的催化剂利率市场化的改革后银行的吸储难度增加资产负债错配问题进一步放大流动性风险上升但同时又必须给美国人民提供贷款以解决住房问题。第三相关信托法律法规的创新完善为资产证券化的大规模发展提供了有力保障法律法规的演变丰富了资产证券化产品的交易方式和结构同时新的产品出现又推动了立法的不断完善促进了产品的快速发展。3商业银行开展资产证券化业务的对策（1）加强法律法规建设。针对我国商业信贷产生的现象我国将健全相关法律。并将其相关领域的法规也要有所涉及金融行业的革新不但有利于信贷资产证券的发展同时更是一项金融领域的一项重大突破。（2）加强风险管理体制。信贷资产证券化所涉及的主体比较广泛在发生的过程中一旦出现相关问题将对我国金融行业带来巨大的影响同时我国金融行业将得不到良性的发展。信贷资产证券化在降低商业银行风险的同时相应的增加了金融市场的风险由于资产证券属于中长期的融资产品其风险往往是伴随着市场及政策等因素而发生变化因此建立完整的风险管理体制尤为重要。（3）加强信息网络建设。健全的网络系统对于信贷资产证券化至关重要建立完善的信用评估系统以及查询相关信用等级对于我国金融行业尤为重要。事业单位利用某种措施使企业或者个人对信用评级有种认识同时应当建立相关的管理部门制定一个全国行业统一的信用评价标准并利用科技技术手段对各企业及个人的信用信息进行收集和评定形成一个完整的查询体系。（4）加强市场管理体制。建立健全市场管理体制由于利率与通货膨胀的发展直接影响着我国信贷资产证券的良性发展同时信贷资金与信贷价格也对我国商业银行信贷行业产生一定风险。加强市场的监督体制改革加大整改力度完善市场整改体系有利于商业银行信贷资产证券化的市场健康发展。（5）规避操作风险。商业信贷是发展过程中操作应得到相关部门的重视在操作过程中应提高相关人员的综合素质避免在操作过程中产生人为失误现象将影响着我国商业信贷的发展。4结语信贷资产证券化作为金融创新的成果在金融行业形成一道独特市场潮流经济发展的同时也看到了风险失控后的巨大风暴因此我国在发展信贷资产证券化的同时也要加强风险的管理措施确保我国金融行业能更快更稳的发展。本文通过商业银行信贷资产证券化业务的信用风险分析、法律风险分析及信息风险分析进而提出加强法律法规建设、加强信息网络建设、加强信息网络建设、加强市场管理体制、规避操作风险及规避提前偿付风险以期为商业银行资产证券化业务的发展提供一些有价值的参考和借鉴。参考文献：[1]商旭.现代商业银行风险管理与金融制度改革问题研究[J].中国市场2013（7）.[2]王理华.中国商业银行的风险管理研究[J].中国市场2013（12）.[3]何力军.信贷资