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金融天地

论我国商业银行的信贷风险

臧英国莱斯特大学
李文启西南财经大学经济与管理研究院四川成都611130

摘要：本文通过对我国商业银行的信贷资产现状的考察，研究了我国商业银行的信贷风险的形成原因。并在此基础上，提出了应对信
贷风险的策略，加强信贷管理，强化风险意识，对于我国目前商业银行来言，至关重要。
关键词：商业银行；信贷风险；成因；应对策略
中图分类号：F832.33文献标识码：A文章编号：1001-828X（2011）01-0179-01

信贷资产是我国商业银行的最重要的金融业务，它不仅是我国商表现为我国市场经济基础不够扎实、产权制度不够完善、金融管理体
业银行的利润的主要来源，同时也是导致银行经营风险的重要原因之制不健全、金融信用基础相对薄弱。具体而言，我国商业银行的信贷
一。由于我国目前正处在经济转轨时期，经济的不断发展需要银行业风险的成因主要是来自银行业的内部和外部。具体而言可以分为内部
的快速转型，然而由于历史、社会体制等诸多原因，目前我国商业银风险和外部风险，为了更好地理解信贷风险的形成原因，需要从商业
行的发展相对滞后，甚至出现了很大的问题：比如出现了不良贷款。银行的内部和外部风险两个方面来研究其形成的过程。
因此，如何理解我国商业银行的信贷风险的形成原因，并在此基础上如(一)内部风险。内部风险主要是指因为金融机构的内部因素引起
何实施应对措施，对于目前中国来讲，具有重要的现实意义。本文主要的操作风险，这些内部因素主要包括业务流程、信息系统的完善、
研究了我国商业银行的形成原因，并在此基础上，提出了应对的策略。人事等方面的失误所造成的风险。具体而言，分以下几个方面(何国
一、我国商业银行信贷风险的涵义勇，2008)。
按照1997年巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效银行监管的核心1.信贷人员素质风险。其含义是因银行信贷人员的个人素质方面
原则》中的说明，商业银行面临的风险主要分为四种，即信用风险、的原因所造成的信贷风险，信贷人员的个人素质主要包括业务素质和
市场风险、操作风险和流动性风险。其中，信用风险和市场风险属于品德素质两个方面。具体而言，业务素质较低的信贷人员一般很难把
商业银行的最核心风险。本文所研究的商业银行的信贷风险主要包含握一笔贷款的适当度、准确性和正确性，往往使得贷出去的款项的坏
了信用风险和市场风险两个方面的内容。信贷风险是指由于我国市场账可能性增加；信贷人员的道德修养较差容易导致以权谋私的道德风
因子(利率和汇率等等)的不利变化或由于交易对手违约而导致的信贷险，置国家利益于不顾，做出一些低级的贷款交易，从而可能给商业
资产价值的损失(王思，2009)。巴塞尔银行监管委员会在《有效银行银行带来巨大的隐患。对比这两种风险，信贷人员的道德修养相对难
监管的核心原则》中将这两种风险分别定义为，信用风险是指由于借防范。2.贷款审批流程不规范、缺乏必要的监督带来的风险。在一定
款人违约行为或其信用质量发生变化从而可能给银行带来的损失；市程度上而言，我国目前的信贷审批程序的现状容易使得贷款风险不可
场风险是指由于市场条件如利率、汇率等发生不利变化从而可能给银控制，甚至直接导致商业银行的破产。目前我国商业银行的贷款审批
行带来的损失。程序的现状是：(1)一笔贷款从贷款人申请直至最后审批下来，经历的
商业银行的信贷风险的形成是一个从萌芽状态、积蓄力量直至爆中间环节较多，各环节的签批人员均承担一定的责任，由此造成多人
发的渐进过程。在银行的债务人还款到期之前，借款人的信用状况、负责的业务。这种业务，由于信息不完全的存在，往往使得处在职位
财务状况的重大不利变化极有可能影响其履约能力。此时，借款人若相对靠前的签批人降低了审查力度；(2)对于一些信贷业务签批时间
通过设定担保等方式来确保本息如期受偿，一旦这种情况发生，商业较长，借款申请人在申报期内的企业经营情况已发生了变化。3.我国
银行的信贷风险相对较小；若企业发现自身的财务出现了极大的不利政府对商业银行信贷政策因时改变的政策风险。商业银行的每一种信
变化后，而不采取积极的应对措施，这种情况下，商业银行的信贷风贷业务的办理都应以相应的信贷政策作为前提。然而在我国现实中，
险极大。商业银行的信贷业务有时很难与信贷政策变化相适应。比如，在我国
二、我国商业银行信贷资产的现状经济过热的某个时期，国家为了使得经济在可控范围国家信贷政策规
商业银行的信贷资产是指商业银行通过发放各种类型的贷款所形定，主要是控制银行流动资金信贷规模，不断提高银行准备金率，受
成的资产业务，银行的不良资产主要是指银行的不良贷款，也就是坏此政策影响，商业银行就不能发放流动性贷款了。然而对于之前已经
账。即银行发放的贷款不能按照预先约定的期限、利率收回本金和利发放给企业而言，由于不能及