客户信用等级评估分析.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径学海无涯苦作舟页码：客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制并为客户分类提供依据。信用等级的评估以客户的信用履约记录和还款能力为核心进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共项对各项指标设置相应分值。信用等级评定实行百分制其中财务指标占分非财务指标占分。评分后按得分的高低对客户分为、、、、五个等级。在对客户进行分类时核心信用二代的信用等级必须为级以上类信用二代的信用等级必须为级以上类信用二代的信用等级必须为级以上类信用二代的信用等级必须为级以上。评估步骤收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；填写《客户基本情况表》；根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；按客户实际得分评定其信用等级。评估指标及分值品质特性评价分整体印象满分分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。．成立年以上公司规模较大员工表面素质较高公司在同业中形象良好分．成立年（含年）以上公司规模较中等员工表面素质较一般公司在同业中形象良好分．成立未满年公司规模较小员工表面素质较低公司在同业中形象较差分行业地位满分分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定．在当地销售规模处于前三名分．在当地销售规模处于前十位分．在当地有一定销售规模但排名较后分．在当地处于起步阶段分负责人品德及企业管理素质满分分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。．主要负责人品德及企业管理素质好分．主要负责人品德及企业管理素质一般分．主要负责人品德及企业管理素质差分业务关系持续期满分分．与本公司的业务关系持续年以上分．与本公司的业务关系持续年分．与本公司的业务关系持续个月分．与本公司的业务关系期少于个月分业务关系强度满分分．以本公司为主供货商分．以本公司为次供货商分．偶尔在本公司提货分合作诚意满分分．合作态度好愿意向本公司提供报表分．合作态度一般向其索取财务报表有一定难度分．合作态度差不愿意向本公司提供财务报表分.员工人数满分分．人员稳定从业人数人以上分．从业人数人分．从业人数少于人或人员流动性大分诉讼记录满分分．无诉讼记录分．有诉讼记录但已全部胜诉分．有未决诉讼或已胜诉但不能执行分．有诉讼记录败诉分信用履约评价分信用履约率满分分信用履约率上季累计偿还到期信用额上季累计到期信用额*满意值为得分实际值*按期履约率满分分按期履约率上季累计按期偿还到期信用额上季累计到期信用额*满意值为得分实际值*．呆坏帐记录满分分上季无呆坏帐记录分上季有呆坏帐记录分偿债能力评价分应收帐款周转天数满分分应收帐款周转天数天*上季平均应收帐款上季销售额上季平均应收帐款（上季初应收帐款余额上季末应收帐款余额）满分值为小于天超过天为分得分*[（实际周转天数）]流动比率满分分流动比率上季末流动资产上季末流动负债*满意值为大于得分实际值*.速动比率满分分速动比率（流动资产存货待摊费用待处理流动资产损失）流