客户信用等级评估方案.doc

客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制并为客户分类提供依据。信用等级的评估以客户的信用履约记录和还款能力为核心进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项对各项指标设置相应分值。信用等级评定实行百分制其中财务指标占30分非财务指标占70分。评分后按得分的高低对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。在对客户进行分类时核心信用二代的信用等级必须为AA级以上A类信用二代的信用等级必须为A级以上B类信用二代的信用等级必须为B级以上C类信用二代的信用等级必须为C级以上。评估步骤收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；填写《客户基本情况表》；根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；按客户实际得分评定其信用等级。评估指标及分值品质特性评价28分整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。A．成立3年以上公司规模较大员工表面素质较高公司在同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）以上公司规模较中等员工表面素质较一般公司在同业中形象良好2分C．成立未满1年公司规模较小员工表面素质较低公司在同业中形象较差0分行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于前三名4分B．在当地销售规模处于前十位3分C．在当地有一定销售规模但排名较后2分D．在当地处于起步阶段0分负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分业务关系持续期满分3分A．与本公司的业务关系持续2年以上3分B．与本公司的业务关系持续1-2年2分C．与本公司的业务关系持续2-12个月1分D．与本公司的业务关系期少于2个月0分业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商1.5分C．偶尔在本公司提货0分合作诚意满分4分A．合作态度好愿意向本公司提供报表4分B．合作态度一般向其索取财务报表有一定难度2分C．合作态度差不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定从业人数100人以上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录败诉0分信用履约评价38分信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*20按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分偿债能力评价14分应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/