流程审计与流程优化.pptx

流程审计与流程优化第一部分流程是为达到期望的管理或业务目标，在一定输入资源基础上，通过明确的组织、人员执行并产生特定输出结果的一系列的管理或业务活动，是一组共同给客户创造价值的关联的活动进程。流程的特征顾客满意什么是流程管理第一部分什么是流程审计流程建设环境
流程的系统性和完整性
流程设计质量
流程执行符合性
关键流程能力
流程持续创新能力流程建设环境审计要素流程建设环境审计要素流程系统性和完整性审计要素流程设计质量审计要素流程执行符合性审计要素关键流程能力审计要素持续创新能力审计要素判断原则一：绩效低下（是否是问题流程）
判断原则二：重要性（是否是比较核心的流程）
判断原则三：准备度（实施审计、优化是否有较大的困难）第一部分年度审计计划
业务部门提交申请
业务暴露的流程重大问题
公司高层领导的特别要求
审计人员作为项目发起人，提出申请总体审计计划
项目背景：被审计项目的基本情况
审计目的、审计范围及审计策略
审计内容：明确重要问题与重要审计领域的审计进度及时间（包含各阶段工作安排和总体计划）
审计风险
审计人员组成及人员分工
具体审计计划：根据总体计划进行工作任务分解
各阶段/分模块具体的审计目标、程序
执行人及执行日期
不同的审计项目，项目经理可视需要决定是否制定具体计划：一般来说，大型项目要求同时制定总体计划和具体计划切入点：对于业务流程审计，通常从流程、组织和IT三个方面切入研讨阶段——实质性分析第一部分方法一：穿行测试方法二：攻击性测试访谈准备
访谈计划、访谈提纲、访谈人员准备

访谈实施
开始、实施、结束

访谈总结
访谈记录整理、访谈技巧总结第一部分流程优化（BPI，BusinessProcessImprovement）
BPI是对流程的持续渐进式改进，并且重视和鼓励员工的参与和学习。

流程再造\流程重组（BPR，BusinessProcessReengineering）
BPR是对业务流程的根本性的再思考和重设计，以在成本、质量、服务、速度等关键绩效方面取得戏剧性的改进。
--Dr.MichaelHammer业务流程建设按变革的程度可分为三个层次流程重组：
战略的重大变化
商业模式的创新
持续增长的危机
财务压力大
变革准备度高
变革能力较强规范运作，提高、稳定工作绩效，减少风险
固化经验、教训，指导不同的人做好同样的事、提高效率和效果
将骨干人员从繁杂、重复性任务中解放出来，把更多的时间用在创造性的增值工作上
为企业信息化奠定基础项目目标第一部分分析审计中的关键材料
通过审视最佳实践来获取灵感
应用流程设计技巧
评估和选择改进方案
建立未来的流程回顾流程的现状图
回顾流程的愿景和目标
回顾审计中的关键问题和改进建议通过Web、书籍、顾问机构等来收集最佳实践信息
通过访谈客户了解同行中的最佳实践
通过研究竞争对手积累最佳实践数据1.如何消除或者压缩流程中的等待和传递时间2.如何优化流程中的检查、评审点3.如何减少流程中的返工4.如何优化流程中的客户接触点是否对流程的目标有较大的影响？
新流程中每个活动是否都是增值的？
信息流是否是通畅的？
批准步骤是否被压至最少？
客户界面和内部界面是否方便？
等待时间是否被压至最少？
流程中涉及的人手是尽可能的少？第一部分流程管理部门确定公司商业模式
流程能力建设的领导者，确定流程建设的优先级和策略，任命流程项目的负责人和成员
参与流程建设成果的评审会，持续激励流程优化的活动
营造服务导向的文化营造客户导向的服务意识
鼓励持续创新
倡导跨部门合作
必要的授权
建立学习型组织
流程的执行意识有流程的地方严格按流程操作
发现流程不完善的时候管理者应主动优化
如何处理例外问题
基于经验
基于价值观
基于处事原则ThankYou!