流程审计与流程优化ppt课件.ppt

流程审计与流程优化流程基础知识回顾流程基础知识回顾流程是为达到期望的管理或业务目标，在一定输入资源基础上，通过明确的组织、人员执行并产生特定输出结果的一系列的管理或业务活动，是一组共同给客户创造价值的关联的活动进程。
流程6要素：输入、活动、相互关系、输出、顾客、价值二、流程的特征三、优秀流程的特性流程管理是从流程角度出发，关注流程是否增值的一套管理体系。
不是流程图管理：写文件成为负担，流程文件质量不高，并常被束之高阁；写的和做的“两张皮”
不是某个部门的内部管理：跨部门的问题没法化解；其他部门不关心，也不希望其他部门关心；流程文件没有讨论，直接会签
不是孤立的管理方法：绩效与目标管理，流程，制度，企业文化，组织架构五、流程管理循环体系流程审计介绍流程审计是在充分理解业务流程的前提下，通过规范化的手段，评价企业风险管理、内部控制和治理程序，发现影响企业控制管理和运作效率的不利因素，提出改进建议，为企业增加价值。流程建设环境
流程的系统性和完整性
流程设计质量
流程执行符合性
关键流程能力
流程持续创新能力（一）流程建设环境审计要素（一）流程建设环境审计要素（二）流程系统性和完整性审计要素（三）流程设计质量审计要素（四）流程执行符合性审计要素（五）关键流程能力审计要素（六）持续创新能力审计要素判断原则一：绩效低下（是否是问题流程）
判断原则二：重要性（是否是比较核心的流程）
判断原则三：准备度（实施审计、优化是否有较大的困难）四、流程审计的步骤（流程）（一）准备阶段——审计立项（一）准备阶段——审计计划（二）研讨阶段——实质性分析（二）研讨阶段——实质性分析（三）实质性分析案例（四）流程审计方法介绍（四）流程审计方法介绍（四）流程审计方法介绍（四）流程审计方法介绍流程优化介绍一、流程优化与流程重组一、流程优化与流程重组二、开展流程优化的条件三、流程优化的目的四、明确流程优化的目标五、设计未来流程的步骤（一）分析审计中的关键材料（二）通过审视最佳实践来获取灵感（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值因素（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值因素（三）应用流程设计技巧：消除流程中非增值因素（四）评估和选择改进方案六、流程管理的组织保障七、高层在流程建设中的角色八、流程型组织需要什么样的文化九、持续将例外问题例行化,固化流程成果THANKYOU