全面预算的编制.ppt

全面预算的编制1、销售预算具体包括：××公司
××年产品主营业务收入预算(表1-2)
编报单位：单位：万元
2、生产预算具体包括：××公司××年产品产量预算(表2-3)3、产品成本预算一是材料成本预算。具体包括：××公司
××年原材料采购成本预算(表3-1)
编报单位：
××公司
××年原材料消耗成本预算(表3-2)
编报单位：
二是人工成本预算。具体包括：4、编制要求××公司
××年人工成本预算(表3-2)
编报单位：单位：元
(4)三是制造费用预算。××公司
××年生产成本预算(表3-3)
编报单位：产品名称：单位：元
46、期间费用预算(1)销售费用预算××公司
××年销售费用预算表(表4-1)
编报单位：单位：万元
(2)管理费用预算××公司××年管理费用预算表(表4-2)编报单位：单位：万元(3)财务费用预算××公司××年财务费用预算表(表4-3)编报单位：单位：万元具体包括：7、投资预算具体包括：××公司
××年固定资产投资项目预算(7-1)
编报单位：单位：万元
8、新产品开发预算具体包括：(4)编制要求××公司
科研、新产品产业化投资预算(表8-1)
编报单位：单位：万元
9、财务预算(2)现金流量表预算(3)资产负债表预算具体包括：××公司
主要产品销售毛利预算(表10-1)
编报单位：
××公司
主要经济指标预算(表9-2)
编报单位：
（二）（三）（四）（五）三、全面预算编制的程序和进度（一）全面预算编制的程序(二)全面预算编制的进度第三节全面预算的执行、控制、分析、考核二、全面预算的分析与考核