赤道原则与商业银行发展.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径学海无涯苦作舟页码：赤道原则与商业银行发展高山(招商银行博士后科研工作站广东深圳518067)摘要：赤道原则是金融机构进行项目融资时在环境保护和社会发展方面所遵循的标准。国际先进银行的实践表明赤道原则有利于商业银行降低项目融资风险改善内部管理体制和经营绩效提高银行的社会声誉。我国金融机构应从内外两方面积极适应赤道原则通过提供卓越的金融产品和服务来发挥影响力支持社会、经济、环境的可持续发展。关键词：赤道原则；商业银行；可持续发展中图分类号：F830．33文献标识码：A文章编号：1006—3544(2009)03-0037-03一、赤道原则概述赤道原则(TheEquatorPrinciples简称Eps)的诞生可以追溯到2002年。面对来自社会各界对金融机构践行社会责任的压力世界银行下属的国际金融公司与荷兰银行于该年10月在伦敦主持召开了一个由9家商业银行参加的会议专门讨论在项目融资中屡屡碰到的环境与社会问题。会上花旗银行提出动议认为国际金融界应尽量制定一个统一的规则来解决这些问题。随后荷兰银行、巴克莱银行、西德意志州立银行和花旗银行同意成立一个任务工作组来起草一个框架供其他金融机构参考这个框架就是赤道原则。主要包括：金融机构在向一个项目进行融资时要对该项目对环境与社会的影响进行一个综合评估与判断并且用金融杠杆去积极影响该项目在环境保护以及周围社会和谐发展上的作用。这是银行业首次表明在环保与发展这样的重大问题上自己应该负起的责任。这套自愿性原则于2003年6月出台先后有花旗银行、荷兰银行、汇丰银行、渣打银行和美洲银行等62家世界知名金融机构承诺接受这些原则由此管理的项目融资约占全球项目融资总额的85％。赤道原则根据项目预期的社会与环境影响从大到小分为A、B、C三类如表1所示。不同类型和位于不同国家的项目对社会和环境评估报告及行动方案的要求不同。通过实行赤道原则互为竞争对手的大型跨国银’收稿日期：2009-03-08作者简介：高山(1977一)男管理学博士招商银行博士后科研工作站博士后。研究方向为商业银行经营与管理。行已经同意不在环境和社会问题上竞争而是采取互相合作的方式避免成为“向下游竞争”的推动者。赤道原则实际上已成为国际项目融资中的行业标准和国际惯例成为全球金融机构践行企业社会责任的一个基准。兴业银行于2008年10月31日接受赤道原则成为我国第一家“赤道银行”111。二、国外先进商业银行赤道原则的实践践行赤道原则站在银行的角度可能会有以下顾虑：为了节能减排银行将压缩给一个是污染大户但同时可能是利润大户的贷款那么银行会失去部分传统业务盈利能力将受到影响。但实际情况并非如此本文以花旗银行和瑞穗银行为例进行分析说明。(一)花旗银行花旗银行是赤道原则的重要发起人、主要编写者和积极践行者。2003年花旗银行制定了环境与社会风险管理(EnvironmentalandSocialRiskManage—mentESRM)体系从信贷风险与声誉风险角度来把控环境与社会风险。花旗的ESRM体系通用于全球交易对于被ESRM部门所评估过的交易与提供的咨询花旗将其输人在一个系统里。这些交易在初期市场营销阶段就会被输入系统无论交易最后进行与否。按照ESRM政策相关交易被分为三种环境与社会风险类型。A类：预计交易的收益会对环境与社会造成的负面影响非常大结果不可逆转。B类：预计交易的收益会对环境与社会造成的负面影响有限通常很具体可逆而且可用缓解措施来避免。C类：预计交易的收益会对环境与社会造成的负面影万方数据37金融教学与研宓2009年第3期(总第125期)衰1赤道原则对贷款项目的划分赤道原则中的定义影响1．对地方社区有重大影响(比如土地征用、非自愿迁移、土著居民等等)；2．对牛．物多样性和自然栖息有可能对社会或环境造成多种地有重大影响；A多样的、不可逆转的或前所未有3．对文化遗产有重大影响；的重大负面影响的项目。4．多种多样的实质性影响(即单独的某办面影响没有A类项目中那样严重但是它们累计在一起就可以和A类相提并论了)。有可能对社会或环境造成一定程度负面影响的项目fEi这些影B晌数量较少基奉上只覆盖本地区很大程度上町以逆转。并且通过缓解措施容易得以改善。1．潜在的影响没有A类项目那样严重；2．潜在负而影响只覆盖本地区可以制定出合理措施防治和控制污染。对社会或环境只造成最小程度、的影响或没有影响的项目。除了对社会或环境只造成最小。筛选之外对C类项目不需要采程度的影响或没有影响。取其他措施。资料来源：“ABNAMROBanktoReceive2006WoridEnviron—mentCenterColdMedalforInterna