财务部管理规程(doc 7).docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径学海无涯苦作舟页码：财务部[部门名称]财务部[层级关系]上级部门：总经理[部门本职]财务核算和管理。[主要职能]1.制定公司财经制度；2.负责日常业务核算、编制财务账簿和报表；3.进行成本费用核算计算和处理财务成果；4.负责收款、付款、报销、票证管理、发放工资、统计；5.编制预算及监督执行、制定决算；进行财务分析参与企业的筹资、投资和经营决策；6.负责公司的经济活动运行、财务制度执行、各类财产的使用以及进行经济审核和监控；7.定期和随机进行专项审计企业各类合同的审核及监督执行；8.负责材料、设备、物品的收、发、存；9.严格按照预算开支降低各项费用；10.代表企业处理与工商、税务、财政、银行以及会计师事务所等政府部门或有关机构的事务；11.提出资金运作方案报批通过后实施客户信用评估。12.做好保密工作。一、财务部经理[岗位名称]财务部经理[层级关系]直接上级：总经理直接下级：会计、出纳员、录入员[本职工作]负责组织实施公司的财务会计工作执行国家的财经方针政策。[直接责任]1.制定公司年度总预算、季度预算调整和本部门工作流程；2.制定财务部年度、季度工作计划按月做出预算、工作计划及执行；3.主持制订、修订财务部工作程序和规章制度并组织实施；4.监督检查和处理反馈财务部工作程序和规章制度的施行情况；5.汇总各部门月、季度、年度预算编制总预算；6.编制预计损益表预计资产负债表预计现金流量表；7.预算指标下达、平衡及执行情况监督；8.对各种费用支出、预算执行情况进行审核、监督；9.对公司会计核算往来业务进行审计；10.分析公司经营情况、资金经营情况及成本费用情况、财务情况、合同、预算执行情况、公司及重要经营活动的投入产出比定期编制并上报财务分析报告；11.对公司从事的投资决策、经营决策、融资决策进行综合分析提供财务支持；12.公司财产登记卡的造册与保管；13.定期对财产进行盘点清理；14.审核各部门的报销单据对不符合财务制度及有关规定的直接向总经理投诉；15.财务帐卡、文件资料的保管与定期归档工作；16.审核公司员工的工资待遇标准和发放情况；17.按工作程序做好与相关部门的横向联系并及时对部门间争议提出界定要求；18.定期主持财务部例会及时、准确传达上级指示；19.召集公司财务方面工作会议；参加公司办公例会及其他重要会议；20.掌握和执行国家有关管理法规、经济法的基本内容；21.批阅财务部及其相关文件在权限范围内签发文件；22.按工作程序签批直接下级上报的年、月度工作计划以及年、月预算和培训计划；23.指导、监督、检查所属下级的各项工作；24.在必要的情况下向所属下级授权；25.制定财务部员工的岗位描述并界定下级的工作；26.定期听取财务部员工的述职并对其工作做出评定；27.根据工作需要和按照程序申请招聘、调配直接下级的工作岗位报总经理批准后实施；28.负责财务部员工任用的提名；29.完成总经理临时授权交办的工作；30.关心所属下级的思想、工作和生活；31.定期向总经理述职。[领导责任]1.对公司财和物的有效管理负责；2.对公司是否正确执行国家财政法规和财经制度负责；3.对公司预算编制的及时性、正确性负责；4.对公司财务管理、会计核算、采购、物流配送工作的效率以及真实性、合法性和规范性负责；5.对向上级和相关部门、政府部门提供的财会资料和信息的可靠性负责；6.对财务部工作目标的完成负责；9.对财务部员工的纪律行为（考勤、出勤等）、工作秩序、整体精神面貌负责；10.对财务部预算开支的合理支配负责；11.对财务部工作程序的正确执行负责；12.对公司各类合同、财会资料和档案的安全保密负责；13.对财务部管辖的设备设施的完好性负责；14.对财务部给公司造成的负面影响负责。[主要权力]1.有向董事长和总经理报告的权力；2.有采购的审核权及限额审批权；3.对限额资金有使用的批准权；4.对下级上报的各种财会报表、分析表、预算报表有最终审核权；5.对违反财务制度的现象有投诉权；6.对报销单据有审核权；7.对财务部所属员工和各项业务工作的管理权；8.对直接下级岗位调配有建议权和任用提名权；9.对财务部员工有监督和检查权；10.对财务部员工的工作争议有裁决权；11.对财务部员工有奖惩的建议权；12.对财务部员工的业务水平和业绩有考核权；[管辖范围]1.财务部所有员工；2.财务部所属办公场所及办公设施、设备；3.财务部所属各类票据、资料、文件；4.公司各部门的财和物。[岗位素质常模]1.自然条件：男女不限45岁以下思路开阔、头脑灵活。较强的语言表达和组织能力；2.文化程度：本科以上学历财务等相关专业毕业；3.工作经验：具有丰富财务专业知识大型企业财务领导工作经验