财务管控模块ppt课件.pptx

财务应用建设总体介绍目录一、财务应用建设总体思路按照公司“SG186”工程总体部署，以价值链为核心，以需求为前提，以标准化建设为先导，全面应用成熟套装软件具备的财务功能，并补充开发建设财务管控模块，构建横向集成、纵向管控、高度融合的财务应用，自上而下，稳步推进，不断改进财务手段，提升管理水平。围绕建设目标：
一是要按照公司统一部署，全面应用成熟套装软件具备的财务功能，横向上实现财务与业务的一体化应用；
二是为节约投资，提高效率，利用现有远光财务系统，开发建设财务管控模块，实现预算编制、资金监控、产权管理、电价管理、投融资管理、核算信息反映、报表管理、评价稽核等功能，增强财务管控能力；
三是要强化集成建设，利用一体化企业级信息集成平台和两级数据中心，实现成熟套装软件、财务管控模块、购售电等业务的集成。成熟套装软件和财务管控模块高度融合，共同构筑“SG186”工程的财务应用。目标提出的背景：
一是成熟套装软件具有软件成熟度高，集成性、稳定性好等优势，体现了先进企业成功实践的管理思想和管理方法，公司党组科学决策，决定财务、物资、项目、设备、人资等应用成熟套装软件，所以，必须要把成熟套装软件全面用好。目标提出的背景：
二是电网企业有自身的特点，目前国外成熟套装软件从功能上还不能完全满足我们管理上的需要，比如说电价管理、预算编制、资金监控、产权管理等功能暂不具备，需要做补充开发。目标提出的背景：
三是长期以来，公司财务信息化建设投入比较大，也取得了一定成效，有些功能已经相对比较完善，不能造成投资的浪费。
四是增强财务纵向管控能力，是公司集团化运作、集约化发展的迫切需要，财务与业务联系又非常紧密，只有实现管控模块与成熟套装软件高度融合，才能真正打造公司一体化财务工作平台。一、财务应用建设总体思路财务应用建设方式实现方式
（1）应收/应付、物资核算、固定资产、项目核算、购售电核算、维修及其他成本核算、薪酬核算、税务管理-核算及报表、其他核算通过成熟套装软件结合一定的二次开发实现；
（2）集中报账通过成熟套装软件平台外围开发实现；
（3）税务管理-报表调整/发票管理通过财务管控模块实现。集成关系
（1）成熟套装软件与营销管理业务应用集成实现售电收入及应收核算，与电力市场交易应用集成实现购电成本及应付核算，过渡期间可延用现有业务处理方式实现，电价管理通过财务管控模块实现。
（2）集中报账的单据流转及审批基于成熟套装软件平台进行外围开发实现，并通过接口自动在成熟套装软件生成财务凭证。
（3）成熟套装软件实现税务核算，并将税务报表通过接口自动传递到管控模块，在管控模块进行相关所得税报表纳税调整。
（4）保证成熟套装软件核算信息和财务管控模块核算信息反映的完整性。财务应用建设方式－预算业务财务应用建设方式－预算业务财务应用建设方式－资金业务财务应用建设方式－报表业务财务应用建设方式－其他业务财务应用建设方式－横向信息集成核算信息反映及报表管理目录一、核算信息反映总体架构目录统一核算规范
统一核算规范包括对会计政策、核算流程等会计核算全过程各个环节的规范
统一信息标准
统一信息标准包括会计科目体系、业务类型体系、客户与供应商信息体系、财务报表体系等一系列信息标准
规范主体架构
统一各级法人单位、会计核算主体和责任中心的隶属关系等，明确各级业务处理的权限和数据查询的权限统一核算规范公司总部建立统一的主科目体系和辅助核算科目体系，主科目体系的设置能满足生成报表的需要，辅助核算科目体系对主科目体系进行有效的补充，满足日常管理多种口径核算的需要。各网省公司可以在集团统一科目体系的基础上，根据本单位管理需要，细化形成网省公司的会计科目体系，同时设计会计科目分级管理模式。公司总部统一制定业务标准体系，明确业务信息向财务信息转化的标准规范。对于网省公司内部财务应用，不同会计核算主体、核算单位之间的往来业务，可以设置规范内部交易业务的凭证模版，供业务处理时调用。当内部交易事项发生时，业务发起方在系统中自动创建一个跨单位业务流程，在交易双方对业务进行确认后，自动生成各自单位的会计凭证，并在数据中心生成相应的抵销凭证。发起方业务对于网省公司之间的往来业务，通过建立集中对账平台实现业务传递和合并抵销。当内部交易事项发生时，业务发起方在系统中自动创建一个跨单位业务流程，并由系统自动提交集中对账平台，对方单位的系统将从集中对账平台获取与本数据中心相关的内部交易事项。在交易双方单位对业务进行确认后，自动生成各自单位的会计凭证，并在集中对账平台生成相应的抵销凭证。对于无法通过跨单位业务流程处理的内部交易事项，还可以通过集中对账平台进行网上对账，实现往来清对和数据抵销。
对于这种情况，网省数据中心在与集中对账平台进行数据交互时将会自动执行以下三步操作：
1、将不能进行业务协同的往来事