浅谈如何有效防范柜面业务操作风险.doc

浅谈如何有效防范柜面业务操作风险柜台是客户办理业务最基本的平台而柜面业务风险是银行操作风险中非常重要的一部分。随着现代化科学技术在建设银行系统的广泛应用中国建设银行不断推出的产品使得客户对产品需求的多样化柜台业务也呈现出多样化、复杂化、防范难度大等特点。因此柜面业务是银行经营中风险案件的高发部位柜面的操作风险包含的范围非常广泛每个业务流程上的操作员都是一个微小的风险点操作风险涉及各条线、各部门覆盖业务的每一个环节渗透到每一个员工。如果在治理中出现偏差风险隐患将无处不在。从自身工作体验来说柜面操作风险的易发环节主要集中在现金、重要物品和账户等三个部位。产生柜面操作风险的原因不外乎主观因素和客观因素两个方面：1.主观因素。产生柜面操作风险的主观因素主要有三个：一是风险意识淡薄。柜员没有养成合规操作理念、忽视制度约束管理者对风险文化培育不够银行风险文化没有成型。二是业务素质不高。柜员自身业务素质不能适应业务变化导致部分员工操作起来力不从心风险识别和预防能力下降。三是责任意识不强。表现为玩忽职守、随意操作柜面管理人员对柜员管理不严柜员违规违章操作。四是侥幸心理作祟。柜员如有侥幸心理就会在操作时逐渐进行不合理的简化操作从而滋生越来越多的操作风险。2.客观因素。主要有以下几个方面：一是人员不足。基层机构因人员不足多有兼职多岗和混岗操作的现象自然存在柜面操作风险。二是制度存在漏洞。各类新业务不断出台但银行未对旧的制度体系及时更新造成制度缺陷进而形成风险隐患。三是系统设计缺陷。随着新制度的实施系统不能随时联动更新系统与制度的契合度不够。四是柜员执行力不强。基层机构内部控制管理不善执行制度或落实措施不到位。此外柜面操作风险管理体制也会引发柜面操作风险的因素之一因管理关系不理顺职责分配不清晰从而产生柜面操作风险。柜面业务操作风险控制不好就可能带来声誉影响、管理影响和发展影响。因此对柜面业务风险进行有效的管理已变得刻不容缓。如何有效地防范柜台业务操作风险已成为摆在各个网点很重要的课题。客观地讲建设银行近年来不断完善和加强内控管理建立和完善了一系列管理制度但在各道防线的执行、监督、考核及问责方面还存在疏漏和薄弱环节。要尽量降低柜面的操作风险促进业务核算质量再上新台阶以规范日常操作行为为切入点要从三个“到位”有效防范柜面业务操作风险。首先网点要建立良好的风险防控文化氛围要求思想上认识到位。从学习文件、制度、规程入手提高柜员遵章守纪意识、规范操作意识比如288条建行员工行为准则。以强化“账务核算、内控管理”以无小事的思想为切入点为做好柜面业务核算工作奠定了良好思想基础。高层人员要以身作则积极培育柜员养成主动合规的思想习惯从思想上形成合力在行动上付诸实施。要以科学发展为指引树立健康经营理念。正确认识内控机制的重要性加强员工职业道德培养和警示教育提高内控与员工的价值关联度切实防范员工因道德风险引发的违规、违法行为。加强对员工综合业务素质的培训加快知识更新尤其要提高一线操作人员和重要岗位人员的业务技能和水平使他们能熟练掌握柜面业务操作规范及流程。坚决杜绝精神不集中办理业务时候心不在焉、一边录入一边打电话或是与同事聊天等工作中的陋习通过培育金融企业合规文化营造良好的内控文化氛围并通过教育与管理、激励与约束相结合这不仅有助于提高员工的综合素质还使人的自觉行为与制度对人的约束有机结合也有助于防范道德风险。同时正确处理业务发展与风险管理、眼前利益与长远利益的关系牢固树立先规范、后发展的经营理念严禁违规办理业务。养成按照规章制度要求办事的习惯杜绝有章不循、违规操作的现象对前台柜员倡导“零错率”操作文化。其次对柜台的业务操作要进行全流程的监督控制要求检查中整改到位。对各级行检查发现的问题明确专人及时进行落实整改。同时利用晨会的形式点评上日工作情况采取表扬与批评相结合、奖励与处罚相结合的方法达到减少差错、提高柜面业务核算质量的目的对柜面业务办理的全过程要实行事前、事中、事后监督即：事前监督——受理业务时临柜人员要对业务的合法性、真实性、手续完整性及数据准确性进行认真审查；事中监督——对会计处理的凭证、帐表内容和数据进行复核对经办的一切帐、簿、证、据、表要进行逐笔审查和复核未经复核的支款凭证不得付款报表不得上报、单证不得签发。事后监督——对已经处理过的会计帐务实行再核对必须保证所有柜员的业务操作均须有人在事后进行序时的不间断审查检查中对重要业务的处理过程包括柜员流水中的授权授信特殊业务进行重点监督发现问题及时纠正。最后还要制定规范科学、严密完善的内控机制要求制度上落实到位。从增强柜员制度意识、执行意识入手细化分工明确界定岗位分工与责任强化柜员业务操作的准确性和规范性促使柜员认真、有