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第四编账户管理制度第七章境外机构人民币银行结算账户操作规程

境外机构人民币银行结算账户操作规程

为规范境外机构人民币银行结算账户的开立和使用，加强银行结算账户管
理，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《境外机构人民币银行结算账户管理
办法》、《中国光大银行对公人民币存款账户业务操作规程》、《中国光大银行境外
机构境内对公外汇账户管理规定》、《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算
账户开立和使用有关问题的通知》等规定，制定本操作规程。
一、基本规定
（一）境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的
机构，境外机构可以选择境内任意一家银行申请开立人民币银行结算账户，用于
依法办理人民币资金收付和开展各项跨境人民币业务。
（二）以下四类境外机构开立的人民币结算账户不适合本规程：
1、境外中央银行（货币当局）在境内银行业金融机构开立的人民币银行结
算账户，根据人民银行的其他相关规定办理；
2、境外商业银行因提供清算或结算服务在境内银行业金融机构开立的同业
往来账户，按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》的有关规定办理；
3、合格境外机构投资者依法在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户，
按照《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细
则》的相关规定办理；
4、境外中央银行（货币当局）、香港及澳门地区人民币业务清算行和跨境
贸易人民币结算境外参加银行等机构，因投资银行间债券市场的人民币资金需要
开立账户的，应根据中国人民银行关于境外机构投资银行间债券市场试点有关规
定办理。
（三）境外机构在境内只能开立一个基本存款账户，境外机构开立基本存
款账户后，可根据《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管
理办法实施细则》的相关规定及办理跨境人民币业务的需要，开立一般存款账户
和专用存款账户。
（四）境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户不得
办理现金业务，基本存款账户和专用存款账户确实需要办理现金的，需经中国人
民银行批准；境外机构银行结算账户内的资金不得转换为外币使用，另有明确规

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定的除外。
（五）境外机构银行结算账户的开立、变更、撤销可由负责人直接办理，
也可授权他人办理，由负责人直接办理的，应提供负责人的有效身份证件；授权
他人办理的，应出具负责人的有效身份证件及授权书，以及被授权人的有效身份
证件。
（六）各营业机构应对境外机构的本、外币账户以及境外机构与境内机构
的银行结算账户进行有效区分、单独管理，应统一在该类境外机构人民币银行结
算账户账号前加“NRA”的标识。
（七）境外机构申请开立人民币银行结算账户时，开户机构应根据国家外
汇管理部门的有关规定，对已经申领特殊机构代码的，将该代码录入人民币银行
结算账户管理系统；对开户后申领特殊机构代码的，应及时向中国人民银行当地
分支机构申请为其办理账户信息变更手续。
（八）各营业机构应严格执行反洗钱相关规定，加强对该类境外机构银行
结算账户资金流动的监测，对已开立的境外机构银行结算账户实行年检制度。
（九）境外机构人民币银行结算账户的开立、使用、变更和撤销由中国人
民银行监督管理，开户机构应按规定将境外机构银行结算账户的开立、变更、撤
销以及资金结算收付信息录入人民币跨境收付信息管理系统。
二、客户需提供的资料
（一）境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件、境外机构公司章程
原件(应包含法定代表人或主要负责人姓名)；
（二）境外机构管理层同意其在我行开户的批准文件原件；
（三）法定代表人或单位负责人的有效身份证件的原件，如果不能提供法
定代表人或单位负责人的有效身份证件的原件的，应出具公司章程规定的账户有
权签字人的有效身份证件原件，并同时出具公司章程；
（四）授权经办人办理的，还应提供法定代表人授权书及授权经办人的有
效身份证件原件；法定代表人授权书应包括对授权经办人、账户有权签字人的授
权内容；
（五）法定代表人签字样本及账户有权签字人的签字样本原件；
（六）按规定应提交的其他材料文件。

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以上各项材料为非中文的，境外机构应同时提供对应的中文译本，并在翻
译件上加盖单位公章（或财务专用章、或账户有权签字人的签章），保证翻译件
与原件的一致性。
三、账户的开立
（一）客户填单
境外机构申请开立人民币结算账户时，应填写“开立单位人民币银行结算
账户申请书”（以下简称“开户申请书”）、“单位人民币银行结算账户管理