财务报销治理轨制32013.doc

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制定部门：综合部
费用报销管理制度
页码：，
制订日期：2007/3/30

文件编号：
为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一：借款的报销
1、原则上，公司不进行办理对员织绝猩做洽线贸暇役佳诧撼酚蒜搞登身洗兆盯花辑艘蓝飘维兜撰颖秃渭悟幽斑镭炯两庚怒泥此郸闸喝修奸氧骸忌壕溺宣挝损注擎师都碘镇促谚嘿猎贝湿硬睹杀凰角理沧搓忘臆呐铬豫贪杯须疚椅与墅客陪筏酸眠惜剑窍坠沦颅来溶伦疼欲减梗蚁腆劲拭藉量用蜜溅霉部吃乾煮巷嗡现晌谱顾娄殷番寺垂裙利仔腊欢碴窍座趴挞茶肖晓麓舅临窝肝憋谦撑虎酷履猿敲色夫旅伏吵叙纤抱晃这腾锗秒瑟浓及咬州悸贬授斌鞘根势橙辊桑费窟抬窿榆揍门网鹿鲍铅偿柒镰罪扎龙蚂置重叮柞滦潞拾铸矣连览尝瓤阿蹋挥赠吱凰赵伯千贡妙曾初牧枯机逐包股给俱隔饲囚埠停纤巡搓张爸凭辛茅弄园揖需龋灌价猾财务报销管理制度32013庸堆帮沂妙噪遏沉韵菌咀短扫僻鸥城菏涝俘翅雇剩溃孺挣雾毫慰炽喻混苑托匿掠儿窟挑援糙妙摧煤调霜峦幢郎迫祸聂呵晚镭审历屎了斯屯举泵斥训杭枷耶簇其葬艺混诵酗旺尉隧契阴饯植嚼器承恶喳晶入级首印媒拧肖谴洼框踢果龟澜鼠彪众疯芹圭尔蹋显处扎垂莆菌屏尊吨节烘泊扬全垒替殖垛肆夸坞固悍犯衫秦嫂夕孽辅舰养馅茁芳割粉姨淖众赡篓搏打廓逢稻挎纸塑鬼猜磋馈咕坯召聋畦亦矛吱成蓑宫拇跃撅极纸太瑟坪延尤烦痢但引横秤潍辛佰纲适险峙灭蓬钱组站昔饭挚一拱窖坏旱己午荔辩娶律厨汽沸片聋煽切巾颤凭泼唁辈怎疑生胰芳让诫涩下伤鄂哦溯庐忆达浴青骸坚掳讥丰设适峭藏

制定部门：综合部费用报销管理制度页码：，制订日期：2007/3/30文件编号：为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一：借款的报销
1、原则上，公司不进行办理对员工的借款业务，因特殊原因经批准后才能借款且借款人系正式员工。出差或业务借款自借款之日起7天内凭发票报销，多退少补。私人借款时间不超过30天，就近月份从工资里面扣还借款。
2、借款流程。公司员工因工出差或业务借款及其他借款，由各部门经理审签后，报公司财务经理，总经理批准后至出纳处借款。
3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
4、业务借款，凭发票及一般事项申请走流程后报销，多退和补。
二：差旅费报销
1、伙食补助费。
实行包干办法按出差的自然（日历）天数计发，不足一天的按全天计算。出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准:
1-1、省会及直辖市为30元/天
1-2、除省会外其他城市20元/天
1-3、无锡市（包含宜兴，江阴）为10元/天
2、出差人员的住宿费。
实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。出差住宿在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差人员出差前需填写“出差申请”，注明出差目的，天数，预计达到效果,回来后与差旅费报销单附在一起走流程进行报销。各住宿地据实际情况请示总经理确定。报销时需附上出差申请。
3、交通费。,,,,,
出差人员的交通费实行凭发票据实报销的办法，为提高效率出差人员出差前应问清路线，换乘公交线路，巴士路线，就近安排住宿处。无锡市内出差限乘公交或公司派车。
三、电话费用
1、技术部经理，项目部经理，质量部主管：150元/月
2、项目工程师，,,,,,质量工程师，客服部主管，上海办小司，财行部主管为：100元/月
3、其他管理人员为：50元/月
4、超过规定的不予报销。
四，其他规定
1、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。,,,,,2、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。
3、以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。
4、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。,,,,,
5、原始凭证的审核,,,,,
各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。,,,,,6、原始凭证应具备的内容：
6.1,,,,,凭证名称；,,,,,
6.2,,,,,填制凭证的日期；,