企业内部控制制度与要求.docx
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企业内部控制规范与要求.ppt
企业内部控制基本规范新变化与新要求第一部分新的企业内部控制体系新的企业内部控制文件已经发布征求意见正在抓紧进行企业内部控制基本规范我国建立企业内部控制体系基本目标总结我国经验,借鉴国际惯例,有效利用国际国内资源,充分发挥各方面积极作用,通过三到五年的努力,基本建立一套以防范风险和控制舞弊为中心、以控制标准和评价标准为主体的内部控制制度体系,以及以监管部门为主导、各单位具体实施为基础、会计师事务所等中介机构咨询服务为支撑、政府监管和社会评价相结合的内部控制实施体系,推动公司、企业和其他非营利组织完善治理结构
加强企业内部控制制度建设 完善企业内部控制制度.doc
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目录内部会计控制制度货币资金内部控制制度货币资金管理制度4-8现金管理制度9-12支票及印章的管理制度13-16实物资产管理制度财产清查制度17-21低值易耗品管理制度22-25材料管理制度26-36固定资产管理制度37-48对外投资管理制度49-57工程项目管理制度58-67筹资内部控制制度68-73采购与付款内部控制制度74-79销售与收款内部控制制度80-86成本与费用内部控制制度87-98对外担保内部控制制度99-105内部会计制度会计核算106-120会计科目使用说明121-160资产类科目12
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第PAGE\*Arabic\*MERGEFORMAT20页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT20页企业内部控制制度篇一:xx公司内部控制制度xx公司内部控制制度第一章总则第一条为强化公司内部管理,保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性,提高信息披露质量,实现公司治理目标,根据《公司法》等法律、法规和及《公司章程》的规定,制定本制度。第二条公司内部控制制度是为防范经营风险,保护资产的安全与完整,促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。第三条内部