柜面业务风险防范.ppt

个人存款账户开立时身份证件出具要求

银发【2008】191号文件
青海省人民币银行结算账户管理实施细则》（西中支办【2015】87号）第三十三条

风险点：代理开户形成的风险风险提示：

2.建议不为客户开立卡折合一账户，已存在的卡折合一账户进行合并。
案例：利用卡折合一账户诈骗资金案
单位存款账户开户
**关于单位开户经办人员的规定：
对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员。

《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）
关于单位结算账户开户证明资料信息不一致单位账户开户手续完成后，应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律直接交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代领。

《中国银监会办公厅关于开户管理案件风险提示的通知》（银监办发〔2009〕167号）**存款对账要求

成立对账中心
防客户经理和柜员对账

对账单真实性审核
纸质对账单印鉴章的审核
网银对账

存款业务风险防范*******柜员为客户办理存款业务无误后，客户因故提出取消该笔业务（冲账）的，应如何处理？****
存款人死亡后的业务处理

储户死亡案例.doc关于执行《储蓄管理条例》的若干规定：
存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向储蓄机构所在地的公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以办理过户或支付手续。该项存款的继承权发生争执时，由人民法院判处。储蓄机构凭人民法院的判决书、裁定书或调解书办理过户或支付手续。
《中华人民共和国公证法》第25条：
自然人、法人或者其他组织申请办理公证，可以向住所地、经常居住地、行为地或者事实发生地的公证机构提出。（2005年）*口头挂失
挂失方式
通过客服热线。
通过网点柜面办理

口头挂失期限
口头挂失为临时性措施，

书面挂失

书面挂失网点
开户网点

挂失期限
7天或以内
挂失后的销户或补开
凭挂失申请书办理
到期不支取，继续止付。

挂失代理
书面挂失申请可以代理，期满后的支取或补开，必须为本人。（银函【1997】520号）***
查冻扣业务风险防范
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冻结时间规定

《最高人民法院关于冻结单位银行存款六个月期限如何计算起止时间的复函》（法经[1995]第16号）

江西省高级人民法院：你院《关于冻结单位银行存款六个月期限如何计算起止时间的请示》收悉，经研究，答复如下：根据《中华人民共和国民事诉讼法》第七十五条第二款的规定，期间开始的时和日，不计算在期间内。宜春地区中级人民法院1994年4月18日冻结某企业的银行存款，冻结期限6个月应从1994年4月19日起算，到同年10月18日当天银行停止营业时止。冻结的效力则应从1994年4月18日冻结手续办结之时开始。

现金业务风险防范

现金业务的风险存在于哪些环节？*
重要凭证和印章风险防范

几分钱成本的重要空白凭证作用可不小

内部调拨可能导致的风险

新疆32岁行长自行领入重要空白凭证虚开承兑汇票案代保管物的管理

代保管

代保管物品时应注意与客户签约，做好交接手续，并双人保管。

**请为A公司签发一张支票，并画出印章：

A公司在青海银行开户，账号为：100001。2015年1月20日，A公司签发了一张转账支票，收款人为B公司，票据金额为15万元，用途为购原材料。

支票必须记载事项：
（一）表明“支票”字样；
（二）无条件支付的委托；
（三）确定的金额；
（四）付款人名称；
（五）出票日期；
（六）出票人签章。
与其他票据的区别:收款人名称和金额可以授权补记.票据签章

单位签章一般规定

个人签章一般规定

单位在票据上签章的一般规定：

单位的财务专用章或公章加法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人签章

个人在票据上签章的一般规定：

个人的盖章，或签名，或签名加盖章

支票上的出票人的签章规定

出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；

出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。
支票付款的审查事项
柜员受理客户提交的支票时，应从哪些方面进行审查？

（一）审查是否伪造票据

支票凭证是否按统一规定印制；
出票人的签章核对是否真实。

上海第七建筑工程公司海南公司案

（二）审查是否变造票据

支票出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，支票的大小写金额是否一致。

（三）审查提示付款期限

关于支票提示付款期限起止日

2015年4月20日、21日、22日出票，可向银行提示付款的到期日？（四）审查收款人