柜面业务风险防范.ppt

柜面业务风险防范个人存款账户开立时身份证件出具要求银发【2008】191号文件青海省人民币银行结算账户管理实施细则》（西中支办【2015】87号）第三十三条风险点：代理开户形成的风险风险提示：2.建议不为客户开立卡折合一账户，已存在的卡折合一账户进行合并。案例：利用卡折合一账户诈骗资金案单位存款账户开户**关于单位开户经办人员的规定：对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员。《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）关于单位结算账户开户证明资料信息不一致单位账户开户手续完成后，应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律直接交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代领。《中国银监会办公厅关于开户管理案件风险提示的通知》（银监办发〔2009〕167号）***存款业务风险防范************存款人死亡后的业务处理储户死亡案例.doc关于执行《储蓄管理条例》的若干规定：存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向储蓄机构所在地的公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以办理过户或支付手续。该项存款的继承权发生争执时，由人民法院判处。储蓄机构凭人民法院的判决书、裁定书或调解书办理过户或支付手续。《中华人民共和国公证法》第25条：自然人、法人或者其他组织申请办理公证，可以向住所地、经常居住地、行为地或者事实发生地的公证机构提出。（2005年）*口头挂失挂失方式通过客服热线。通过网点柜面办理口头挂失期限口头挂失为临时性措施，书面挂失书面挂失网点开户网点挂失期限7天或以内挂失后的销户或补开凭挂失申请书办理到期不支取，继续止付。挂失代理书面挂失申请可以代理，期满后的支取或补开，必须为本人。（银函【1997】520号）***查冻扣业务风险防范*****江西省高级人民法院：你院《关于冻结单位银行存款六个月期限如何计算起止时间的请示》收悉，经研究，答复如下：根据《中华人民共和国民事诉讼法》第七十五条第二款的规定，期间开始的时和日，不计算在期间内。宜春地区中级人民法院1994年4月18日冻结某企业的银行存款，冻结期限6个月应从1994年4月19日起算，到同年10月18日当天银行停止营业时止。冻结的效力则应从1994年4月18日冻结手续办结之时开始。现金业务风险防范**重要凭证和印章风险防范*****请为A公司签发一张支票，并画出印章：A公司在青海银行开户，账号为：100001。2015年1月20日，A公司签发了一张转账支票，收款人为B公司，票据金额为15万元，用途为购原材料。支票必须记载事项：（一）表明“支票”字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。与其他票据的区别:收款人名称和金额可以授权补记.****支票付款的审查事项柜员受理客户提交的支票时，应从哪些方面进行审查？2024/7/18（一）审查是否伪造票据支票凭证是否按统一规定印制；出票人的签章核对是否真实。上海第七建筑工程公司海南公司案（二）审查是否变造票据支票出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，支票的大小写金额是否一致。（三）审查提示付款期限关于支票提示付款期限起止日2015年4月20日、21日、22日出票，可向银行提示付款的到期日？（四）审查收款人审查收款人提示付款签章签章方法审查收款人身份证件收款人为个人的，其身份证件是否相符；金额超过10000元的，留存身份证件复印件或影印件。（五）审查支现合规性支取的现金是否符合国家现金管理规定。是否与支票有效性矛盾？转账支票的付款审查除与现金部分相同的审查外，重点是背书连续性审查。************************银行承兑汇票必须记载下列事项：（一）表明“银行承兑汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。通常承兑银行先与企业签订承兑协议，再将银行承兑汇票空白凭证出售给企业。通常承兑银行代出票人填写银行承兑汇票中除出票人签章外的其他事项。汇票可以计算机打印填写，也可以手工书写。银行承兑汇票承兑的流程*出票和承兑商业汇票时的风险：企业的资信银行承兑汇票和专用印章的保管某农行副行长虚开银行承兑汇票案银行承兑汇票承兑后，收款人可如何处置该票据？****银行承兑汇票提示付款期限？超过提示付款期限办理提示的，承兑银行能否受理？汇票转让、贴现**《支付结算办法》第九十三条符合条件的商业汇票的持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。贴现、转贴现、再