费用管理办法.doc

市场营销部费用管理办法

一、费用范围
各业务部费用包括：各业务部实际发生的业务应酬费、差旅费、劳务费、礼品礼金费用（含年底用户走访费）、手机通信费、固定电话、办公用品。
公司领导的差旅费用不计入各业务部。
其它费用（如新市场开发费）不进各业务部。
二、费用额度
各业务部年度费用额度根据当年销售及市场拓展计划由部门考核小组统筹安排，费用额度一经确定不得随意更改。
三、使用程序
1、计划
各业务部每季度列出费用使用计划于每季度第一个月的5号前上报票务岗位，票务岗位根据使用情况签署意见报部长签字同意后按计划使用，不得超支。
附：费用计划申请单
业务部季度费用计划申请单
产品年计划累计使用本季计划用途合计填表人：业务经理：票务岗位：部长：
2、使用
各业务部因业务需要出差，向部门领导汇报后可自行安排，差旅费执行公司标准。
各业务部因业务需要应酬客户，在费用额度范围内单次应酬费用不超过500元由经理自行安排，但报销时必须填写费用使用清单。超过500元的必须先填写费用使用清单，由部长批准后方可使用。费用使用清单实行一次一单、单帐相符。
附：费用使用清单
费用使用清单
编号：09xxxxx
应酬时间应酬地点应酬单位应酬人数陪同人费用项目金额(元)应酬费差旅费（注明费用进什么产品、进多少）劳务费其它经办人经理部长
劳务费用必须先请示部长同意后方可发生。
通讯费由各业务组在部门规定的额度范围内自行调节使用，半年报销一次。
3、建账考核
⑴、各业务部对每个产品建立详细的费用使用台账（见附表），并于每月28日前统计各产品费用使用情况交票务岗位。
⑵、各业务部要保存好费用使用台账、费用清单，每年归档整理备查。
⑶、票务岗位应保存好各业务部费用计划申请单。严格登记统计制度，建立费用月报表。费用月报表于下月5号前发给部门领导和各业务组。
附：费用报表
费用月报表（一）
时间
项目
单位计划金额(元)财务报表(元)领用物品(元)应剔除(元)实际发生（元）本月累计本月累计本月累计本月累计本月累计一部二部三部新市场管理合计四、报销程序
费用报销执行以下程序：
经办人签字业务经理签字部长签字公司主管经理签字票务岗位登记盖章业务部记账交财务报销。
应酬费报销需附费用申请单。费用清单实行一次一单、单帐相符。
五、考核
费用由各组业务经理自行掌握，按季度任务完成进度进行考核。
费用结余部分按60%奖励各业务部。
费用超支100%扣罚各业务部工资提成。
六、新市场开发费的使用
新市场开发费单列，不进各业务组费用指标，使用、报销等管理与其它费用一样，但计划申报按项目或按次申报，统计时单列。

费用月报表（二）
时间
产品差旅费应酬费劳务或礼品礼金办公或通讯费新市场清净剂抗磨剂缓蚀剂石油焦氢氧化铝拟薄水铝石沥青硫磺石油酸其它管理合计
费用台帐
序号时间清单号产品发票数余额财务金额经办人备注