中国财政收入与GDP之间关系的协整分析与误差修正模型研.pdf

第21卷第1期统计与信息论坛Vol.21No.1
2006年1月Jan.,2006

【统计应用研究】

中国财政收入与GDP之间关系的协整
分析与误差修正模型研究

韦邦荣1,杨玉生2
(11安徽大学经济学院,安徽合肥230039;21辽宁大学经济学院,辽宁沈阳110036)

摘要:文章利用协整理论对1952～2003年中国财政收入与GDP之间的关系进行实证研究,研究表明:
(1)中国的财政收入与GDP之间存在Granger因果关系,二者之间存在着相互促进效应;(2)中国财政收入与
GDP之间存在着长期均衡的协整关系和短期动态调整机制;(3)中国财政收入对GDP的弹性小于1。
关键词:财政收入;协整;误差修正模型;Granger因果关系
中图分类号:F224.0文献标识码:A文章编号:1007-3116(2006)01-0049-05

立国家财政收入回归模型,找出影响财政收入的显
一、引言
著性变量为农业增加值、工业增加值和社会消费总
财政收入是政府部门的公共收入,是国民收入额[1];山东省财政厅课题组(1998)利用数学回归方
分配中用于保证政府行使其公共职能、实施公共政法,对GDP增长率与财政收入增长率进行分析,建
策以及提供公共服务的资金需求。国内生产总值是立两者之间关系的回归模型,同时用回归分析方法
反映一个国家(地区)在一定时期内国民经济活动最分析各部门GDP与财政收入的关系[2];贾继花
终成果的总量指标。从生产的角度看,它是国民经(2002)利用回归分析方法对财政收入与GDP的关
济各部门新创造的增加值的总和;从使用角度看,它系进行分析,建立了二者之间关系的回归模型[3];
是全社会最终消费、投资、净出口的总和;从分配角李国锋、王乃静(2004)对财政收入与GDP进行相关
度看,它是国家收入、集体收入和个人收入的总和。关系分析和回归分析,认为财政收入与GDP总量、
财政收入规模的大小受多种因素的制约其中主要
,增量增长率之间存在强相关关系,地方财政收入与
有经济发展水平、政府收入分配政策和价格水平三
GDP之间有着紧密的关系[4];杨丹、陈晓毅(2004)
个因素。财政收入与经济发展水平即GDP的关系
根据历年财政收入占GDP比重的时间序列数据建
是本文的研究重点。关于财政收入与GDP两者之
立了一阶自回归模型,分析了财政收入占GDP比重
间的关系,近年来,国内学者做了大量的研究,但他
的变化规律[5];庞瑞芝、张志超(2002)用回归模型、
们的研究仅限于财政收入与GDP之间的比重的探
自回归分布滞后模型和误差修正模型(ECM)对我
讨,研究的落脚点在于分析近年来我国财政收入占
国经济转轨时期国家财政收入增长与GDP增长的
GDP的比重下降的原因,并提出有关政策建议。深
关系进行了实证研究,认为我国财政收入对GDP的
入分析二者之间关系并建立两者关系模型的文献较
弹性过低,财政收入与GDP增长之间不存在协整关
为少见,在数量有限的文献中,笔者所见到的有:彭
系[6];丁文斌(2003)利用协整理论对北京市地方财
志捌、蒋丽娟、张凤(2004)利用逐步回归分析方法建
政收入与GDP之间的关系进行分析,认为北京市地

收稿日期:2005-10-10
作者简介:韦邦荣(1964-),男,安徽省肥东县人,讲师,博士生,研究方向:宏观经济理论、经济增长理论和金融理论;
杨玉生(1942-),男,辽宁省法库县人,教授,博士生导师,研究方向:西方经济学、发展经济学等。

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方财政收入与GDP之间存在协整关系,并建立了误(二)变量间的协整关系检验
差修正模型[7]。对变量之间的协整检验有两种方法,一个是
通过对上述文献的回顾,可以看出,国内多数学Engle-Granger两步法,另一个是Johansen检验法。
者对财政收入与GDP之间的关系研究,更多关注的前一种方法适合于检验两个变量之间的协整关系,
是比重问题,而在两者之间数量关系的研究方面,主而后一种方法却可用于检验多个变量之间的协整关
要采用的是线性回归分析方法,在未对变量的时间系,而且可以求出它们之间可能存在的多个协整关
序列的平稳性进行检验的情况下,直接对财政收入系。由于本文研究的是财政收入与GDP这两个变
与GDP进行回归。由于财政收入和GDP这两个变量之间的关系,所以本文将主要采用EngleGranger

量的时间序列往往是不平稳的,直接进行回归分析,两步法来检验变量之间的协整关系。设{yt}和{xt}
极容易产生伪回归问题,从而导致所建的模