我国反洗钱工作的现状与问题的研究.doc

我国反洗钱工作的现状与问题

本报告系2004年度国家社科基金重点项目《洗钱罪与对策研究》(批准号：04AFX006)的阶段性成果。项目负责人：张军，组成人员：郭建安、郑霞泽、陈小云、王燕之、周勇、边志良、陈文彬、陈雄飞。本报告执笔人：王燕之(中国人民银行反洗钱局副局长)。
一、我国反洗钱工作现状
(一)反洗钱法律法规建设取得较大进展
我国的反洗钱刑事立法起步于20世纪90年代初，至今经历了3个发展阶段。第一阶段是以打击毒品犯罪为核心的阶段。1990年12月28日我国全国人大常委会颁布了《关于禁毒的决定》，明确规定了“掩饰、隐瞒毒赃性质、来源罪”。我国政府加入联合国禁毒公约后迅速在国内法中规定了与公约规定相当的罪名。因此，我国的反洗钱刑事立法与国际反洗钱立法的发展基本上是同步的。第二阶段是在刑法典中明确规定洗钱罪。20世纪90年代初期，国际刑事立法出现了将洗钱犯罪的上游犯罪扩大的趋势，例如，1990年签署、1993年生效的《欧洲理事会关于洗钱、追查、扣押以及没收犯罪收益的公约》将洗钱犯罪扩大到对所有犯罪收益进行清洗的行为。我国也根据国内打击犯罪的需要，在1997年修改我国《刑法》时，以专门条款规定了洗钱罪，并将洗钱罪的上游犯罪从毒品犯罪，扩大到黑社会性质的组织犯罪、走私罪，而且根据我国《刑法》，“单位”也可以成为洗钱犯罪的犯罪主体，体现了较高的立法技术。第三阶段是扩大洗钱犯罪的上游犯罪。2001年12月29日，我国最高立法机关在我国《刑法修正案(三)》中，将恐怖主义犯罪列为洗钱犯罪的上游犯罪，并对单位犯洗钱罪增加了情节严重的规定，提高了单位犯罪的法定刑。但是，我国洗钱犯罪的上游犯罪范围过窄已严重不适应我国反洗钱工作的需要，也与国际标准的要求有较大距离。目前，我国有关部门和《反洗钱法》起草小组都提出了继续扩大洗钱犯罪上游犯罪范围的必要性，寻求以适当的方式和渠道提请国家最高立法机关研究和考虑修改《刑法》第191条。
在刑事执法方面，根据《刑事诉讼法》规定，公安机关负责对洗钱犯罪的侦查、拘留、执行逮捕和预审。早在1997年《刑法》明确规定洗钱罪之前，公安机关在侦办其他类型的刑事犯罪和经济犯罪案件时就发现过一些洗钱行为，并适用了其他罪名对洗钱行为进行了打击。1997年《刑法》修订后，公安机关发现并追究了一些洗钱犯罪分子的刑事责任，但由于我国《刑法》第191条洗钱犯罪的上游犯罪窄、洗钱犯罪主观构成以“明知”为要件、洗钱罪与其他犯罪法条竞合、以及我国刑法采用“重罪吸收轻罪”的罪行吸收原则，使得为数不少的洗钱行为，在刑事检控及判决程序中以其他罪名被处理，真正以洗钱犯罪定罪的案例极为少见。2004年3月5日，广州市海珠区法院以洗钱罪判处被告人有期徒刑1年6个月，并处罚金人民币275,000元，没收被告人违法所得小汽车一辆。这是我国第一宗以洗钱罪定案的判例。
在反洗钱行政管理法律法规的制订及发展方面，2003年1月，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》(简称“一个规定两个办法”)，首次明确确立了金融业反洗钱行政管理制度，建立了以银行业为核心的、全面的金融机构反洗钱管理制度。2003年3月1日，随着上述3个部门规章的正式实施，中国人民银行及国家外汇局开始正式履行反洗钱管理职责。2003年12月修订的《中华人民共和国中国人民银行法》规定，“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测”是人民银行的一项法定职责。明确规定中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的情况进行检查监督，对违反反洗钱规定的行为，有权给予警告、没收违法所得及罚款。《中华人民共和国中国人民银行法》以国家立法的
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户管理方面的要求。所有单位在银行开立基本存款账户、临时存款账户以及预算外资金专用账户，必须报经中国人民银行核准;单位账户开户人必须在基本存款账户开户登记证上，登记存款人的基本信息;开立各类账户时需要提供相应的证明文件，开户银行有责任对证明文件进行核实，确保开户人以实名开立账户。
(2)个人存款账户实名制。2000年3月20日，国务院发布了《个人存款账户实名制规定》，要求自2000年4月1日起，所有新开立的个人储蓄存款账户和利用原有账户继续存入新存款的，开户人必须向银行工作人员出示其有效身份证件，银行工作人员审核身份证件后，在存款账户资料上登记开户人的身份证件号码。2000年4月和5月，中国人民银行针对个人存款账户实名制实施过程中反映出来的问题，两次发布了补充通知，解决有效身份证件的范围、通存通兑以及代发工作业务中适用实名制规定的问题，强调银行机构必须严格遵守个人存款账户实名制规定，并对违反规定的情况提