宗申动力内部控制自我评估报告 2010-03-19.pdf

重庆宗申动力机械股份有限公司内控制度自我评估报告

重庆宗申动力机械股份有限公司
内部控制自我评估报告

为进一步贯彻落实中国证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳
证券交易所《上市公司内部控制指引》等通知文件要求，不断提高公司治理水平，促进
公司规范运作，完善公司内部控制管理体系，重庆宗申动力机械股份有限公司（以下简
称“公司”）对公司建立的内部控制制度体系的有效性进行了自查，现根据公司在2009年
在公司内部控制建立健全和实施情况，对公司2009年度内部控制的健全性和有效性评估
如下：
一、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
1、公司内部控制制度的目的
（1）提高生产经营管理效率，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益；
（2）增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法规范；
（3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产
安全、完整；
（4）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
2、公司建立内部控制制度遵循的基本原则
（1）内部控制符合国家有关法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、
财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》以及公司的实际情况；
（2）内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人都不得拥有超越内
部控制的权力；
（3）内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位，并针对业务
处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
（4）内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构(岗位)的合理设置及其职责权限的
合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、
相互监督；
（5）内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
（6）内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断
修订和完善。
二、内部控制情况综述
1、公司的内部控制系统
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（1）控制环境
公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了由股
东大会、董事会、监事会和经理层组成的规范的、完善的法人治理结构，制定了三会议
事规则，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职
责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，
依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决策权。公司明确了管理
模式和经营理念，并在公司范围内进行广泛的教育和宣传。
（2）治理结构

（3）内部控制制度建立健全情况
公司已按中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，建立了较为完善的内部控制制
度以及清晰的管理、决策流程，并结合公司实际情况对《公司章程》和各项内部管理制
度进行了修订，重点加大了对《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《信
息披露制度》执行情况的监督力度，公司还积极研究符合公司战略要求的激励措施和考
核方案，以此提升员工的工作积极性和保证各项制度得以有效执行。
公司还根据2009年经营发展情况和内控制度执行情况，加强了对内控关键环节的定
期梳理和监督力度，逐步健全了各个管理职能部门的内部规章制度，现公司各个部门之

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间均已建立了可控的职责分工与权限范围，完善了科学有效的管控模式和清晰分明的权
责体系，有效保证了公司2009年内部控制制度的落实和实施。
2、风险控制与评估
公司根据战略目标及未来发展思路，建立了较为完善、系统和有效的风险评估体系：
根据设定的风险控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，
及时进行风险评估及防范，做到风险可控。2009年公司受国际金融危机、市场环境日益
严峻，公司及时进行风险评估和战略调整。在运营业务方面，着重处理好效率、成本、
质量的关系，不断加强研发投入，采取更加稳健的经营策略，减少运营风险。
3、信息系统与沟通
公司建立了财务报告相关的信息系统，包括交易的生成、记录、处理；电子信息系
统开发与维护；数据输入与输出；文件储存与保管；对外信息的披露等；公司信息处理
部门与使用部门权责得到较好地划分，程序及资料的存取、数据处理、系统开发及程序
修改得到较好地控制，档案、设备、信息的安全得到较好地控制。
公司建立了有效沟通渠道和机制，使管理层能够及时获取员工的职责履行情况，并与
客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通，使管理层面对各种变化能
够及时采取适当的进一步行动。
4、重点控制活动
公司已按照中国证监会等监管部门对治理专项活动方案的统一部署，制定并分阶段
实施了公司治理专项活动方案，加强了对关联交易、